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某花园小区物业管理方案(84页).doc 84页
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某花园小区物业管理方案(84页)
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一、企业名称
二、组织架构
董　事　会
　　　　　　　　　　　　　　
董事长助理
　　　　　　　　　
总　经　理
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
综合办公室　
人力资源部
三、员工结构及管理人员素质
项　目 公司总人数 管理人员 作业人员 管理人员与作业人员比例
数　量 30人 5人 25人 1:5
管理人员素质
职　称 高　级 中　级 初　级 其他
人　数 1人 1人 3人 21人
四、我们的企业理念
以精心、精细、精诚提供精致、精彩、经典的物业服务
五、我们的服务宗旨
业主至上，诚信服务
六、我们的经营管理特色
特色一：务实的服务理念
####物业管理有限公司在物业管理服务过程之中，始终本着以人为本，以诚相待。在所管理的项目中，我们以高度的责任感、使命感和强烈的敬业精神，为业主和来访的客人提供周到细致的物业服务，从每一件小事出发，处处为业主的利益考虑，从而赢得了广大业主的赞誉和尊敬。
公司建立起科学的考核和培训体系，把知识、技能尊带给员工对公司的认同高度的工作热情，从而把爱心和优质的服务奉献给客户。
特色二：成熟的大型社区管理经验
####物业管理有限公司董事长刘强先生是一位有着多年物业管理经验的职业经理，并开创了市场化物业管理运作之先河，在行业中享有广泛的信誉。
在物业管理实战经验的团队的共同努力下，总结出各种先进管理方案供广大业主选择服务；
首长级服务——以您为尊
为高级企业家、商人等特殊要求的业主提供“首长级”服务
◆业主身份保密
◆客户服务专人对接
◆指派专人入室清洁、专人入室维修
◆特约私家安防服务
增设单独安全监控设备
增设私家护卫人员
访客单独登记、录像
贵宾级服务——星级酒店特色
为影视明星等各界名人，提供星级酒店式服务。
主要服务内容：
随时订、送餐
随时收、送清洗衣物
免打扰特约服务
安防特约服务
代理行程安排
代养家庭绿化、家庭宠物
行政级服务——细致严谨
为职业经理人、高级管理者提供细致严谨的行政级服务。
服务标准规范，服务流程专业，服务风格严谨。
主要服务内容：
订、送餐服务
收、送清洗衣物
预约家庭钟点工
车辆清洗、保养
信息中介服务
夕阳亲情服务——耐心周到
为住宅内的老人提供耐心周到的老人服务，让每一位老人老有所乐，享受高质量的物业服务，怡养天仑。
◆老人陪护
◆定期老人身体检查
◆老人生日亲情点播
◆老人健康休闲讲座
特色三：规范的专业化运做
####物业管理有限公司广泛吸纳行业精英，拥有一批极具敬业精神及管理高水准的职业物业经理和工程技术人员
在物业管理方面有着超前的管理意识和先进的管理方法。公司在多年经营过程中，摸索出了适合沈阳物业行业服务的成型经验，公司同时吸收了香港和新加坡先进物业管理的模式，极大的丰富了我公司物业管理的体系，并在实践中不断进行规范，形成了具有沈城特色的物业管理新模式。
特色四：科学的用人机制
（一）规范的培训管理程序
培训，作为本公司内部管理运作重要内容之一，通过长期的不断探索和实践，已形成一套规范化的运作体系，并成为公司不断发展壮大的内在优势。通过培训，公司储备了一批知识结构全面、经营管理能力强的职业经理层人；专业经验丰富，操作能力强的中层管理人员；工作技能扎实，具备敬业精神的基层作业人员。这些人力资源的优势必将是圆满成功军区花园委托管理目标的重要保证和推动我公司专业化、规范化发展的坚实基础。
一、目的：
为了将军区花园项目建设成为大都市中现代文明居住区的典范，必须培养一支高素质的物业管理专业人才队伍，确保这一管理目标的实现。
二、培训计划
第一阶段：接管前人员培训
接管前员工强化培训
序号 培训内容 培训对象 授课人
1 军区花园管理目标及模式 全体人员 内部师资
2 军区花园管理规章制度 全体人员 内部师资
3 军区花园房屋验收移交程序 管理及维修人员 内部师资
4 军区花园治安保卫工作目标及作业程序 保安人员 内部师资
5 军区花园清洁卫生标准及作业程序 保洁人员 内部师资
6 军区花园业主装修管理办法 全体人员 内部师资
7 军区花园入室维修标准及作业程序 维修客服人员 内部师资
8 工作技巧及服务语言规范 全体人员 内部师资
9 消防职责及灭火作战程序 全体人员 内部师资
10 军区花园公用设施设备维护标准及作业程序 维修人员 内部师资
11 军区花园业主入住办理程序 主管级人员 内部师资
12 人际沟通技巧 全体人员 内部师资
13 房屋建筑结构及维护要求 管理及维修人员 内部师资
第二阶段：接管后
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枣庄市商业银行　
２０１２ 校园招聘大礼包　
――大街网倾情奉献
大街网企业俱乐部
枣庄市商业银行讨论区
枣庄市商业银行 2012 校园招聘简介：
枣庄市商业银行于 2007 年 7 月 6 日创立， 是枣庄市首家经中国银行业监督管理委员会 批准设立股份制性质的城市商业银行。按照《公司法》的要求，该行设置了股东大会、董事会、 监事会和经营管理层，各法人治理主体之间分工清晰、相互制衡、精简高效。在管理上，实行 一级法人、两级经营的扁平化管理模式，机关设置 11 个部室，下辖 12 个支行。 枣庄市商业银行无大规模的 2011 校园招聘，但是其受应届生的关注程度还是很高的。 枣庄市商业银行 2012 校园招聘的情况请同学们随时关注 枣庄市商业银行 2012 校园招聘 俱乐部的最新信息
此次大街网推出了枣庄市商业银行 2012 校园招聘大礼包供同学们备 战。 此外，我们会随着 2012 年度各名企校园招聘项目的进度，适时地为同学们 提供枣庄市商业银行 2012 校园招聘第一时间上线通知、 网申攻略图解、 HR 官方 答疑、应聘笔试面试指导等各种求职信息，助你在面试路上披荆斩棘，通关获胜。
让我们?赢在 2012！
枣庄市商业银行 2012 校园招聘大礼包――目录
枣庄市商业银行简介 ...................................................................................................... 4
枣庄市商业银行概况................................................................................................................................. 4 枣庄市商业银行经营理念 ......................................................................................................................... 4
2.1 2.2 2.3 2.4 2.5
银行通用笔面经及相关资料 ........................................................................................... 5
银行财经类试卷及答案............................................................................................................................. 5 银行笔试用得上的专业词汇 ................................................................................................................... 10 银行基础知识，各类银行考试通用 ....................................................................................................... 15 金融名词解释大全 .................................................................................................................................. 18 《货币银行学》常见习题 ....................................................................................................................... 30
银行工作经历&感悟 ......................................................................................................43
本科生国有银行工作五年后的感受 ....................................................................................................... 43
一、 枣庄市商业银行简介
1.1 枣庄市商业银行概况
枣庄市商业银行于日创立， 是枣庄市首家经中国银行业监督管理委员会批准设立股份制性质的 城市商业银行。按照《公司法》的要求，该行设置了股东大会、董事会、监事会和经营管理层，各法人治理主 体之间分工清晰、相互制衡、精简高效。在管理上，实行一级法人、两级经营的扁平化管理模式，机关设置11 个部室，下辖12个支行。 以诚实守信、实现双赢为经营理念，实施科学审慎决策、坚持依法合规经营。具有存款、贷款、结算三大 功能，全面开展中间代理业务。实行一级法人、统一核算、两级经营、扁平化管理。该行始终坚持“立足枣庄、 服务地方经济、服务中小企业和城市居民”的市场定位，通过进一步转变经营方式，实行集约化经营扁平管理， 加大与“担保商会”、“企业协会”有效合作，腾出资金向成长型中小企业倾斜，重点在省、市确立的80家成长型 中小企业范围内扩大优良客户群体，寻求战略合作发展关系，较好的解决民营企业贷款难、担保难的问题。 在金融产品创新工作中， 结合民营企业特点， 枣庄市商业银行先后开办了商用房按揭贷款、 联户联保贷款、 最高额循环贷款等业务，在国家货币信贷政策紧缩的形势下，枣庄市商业银行通过调整信贷结构，腾出资金， 将新增贷款总量的70%用于扶持民营企业的发展。成为中小企业合作伙伴银行。在服务市民方面，贴近市民生 活，开办了公务员消费贷款、住房按揭贷款、汽车消费贷款、联户联保贷款、下岗失业贷款等业务，体现了市 民银行特色。枣庄市商业银行致力于追求：优质、一流、上乘、高效的服务境界，已成为支持全市经济社会建 设的新的支撑点。
1.2 枣庄市商业银行经营理念
经营理念：诚实守信、实现双赢 经营特色：具有存款、贷款、结算三大功能，全面开展中间代理业务。 特色管理：一级法人、统一核算、两级经营、扁平化管理 特色营销理念：信誉卓着、资产优良、管理规范、效益领先，实施科学审慎决策、坚持依法合规经营。
二、 银行通用笔面经及相关资料
2.1 银行财经类试卷及答案
一、单项选择题（每题的备选答案中，只有一个正确，请将所选答案的字母写在括号内。每题 1 分，共 20 分。 ） 1．国外建设财政投融资制度成功的关键是（ ） 。 A．发展商业银行 B．发展保险公司 C．发展证券业 D．发展政策性银行 2．预算赤字是指（ ） 。 A．编制预算时列有赤字 B．预算执行过程中出现赤字 C．国家有意识地用赤字来调节经济 D．年终决算有赤字． 3．政策性银行资本金主要源自（ ） 。 A．预算投资 B．资本市场 C．货币市场 D．国外借款 4．和西方国家相比，我国财政收人占 GDP 比重（ ） 。 A．偏高 B．偏低 C．更为合理 D．波动性更强 5．结构性赤字也就是（ ） 。 A．充分就业赤字 B．周期性赤字 C．决算赤字 D．预算赤字 6．按照我国预算法的规定， （）拥有国家预算的最终审批权。 A．国务院 B．全国人民代表大会 C．财政部 D．全国人大常委会 7．1979 年以前，我国实行的信贷资金管理体制是（ ） 。 A．&统存统贷&体制 B．一差额包干&体制 C．&实存实贷&体制 D．统收统文体制 8．我国现金发行中心是（ ） 。 A．国务院
B．全国人民代表大会 C．财政部 D．中国人民银行 9．以一定单位的外国货币为基准来计算应收应付多少本国货币的汇率标价法叫（ ） 。 A．美元标价法 B．日元标价法 C．直接标价法 D．间接标价法 10．由国家补贴保险基金的保险种类，叫做（ ） 。 A．政策性保险 B．商业性保险 C．财产保险 D．人身保险 11．中央银行和商业银行在货币供应中的作用分别是（ ） 。 A．中央银行提供原始存款，商业银行也能够提供原始存款 B．中央银行提供派生存款，商业银行也提供派生存款 C．中央银行提供原始存款，商业银行创造派生存款 D．中央银行提供派生存款，商业银行创造原始存款 12．土地增值税属于（ ） 。 A．行为税 B．资源税 C．流转税 D．财产税 13．下列项目，免征营业税的是（ ） 。 A．商店处理季节性商品 B．博物馆、展览馆举办文化活动的门票收人 C．个体经营摊点提供的饮食服务 D．单位将不动产赠与他人 11．证券投资的风险主要包括（ ） 。 A．经营风险 B．市场风险 C．利率风险 D．贷款风险 E．购买力风险 12．下列税种中，属于流转税的是（ ） 。 A．增值税 B．土地增值税 C．关税 D．城市维护建设税 E．个人所得税 13．下列表述，正确的是（ ） 。 A．外商投资企业经营期在 10 年以上的，均享受&二免三减&的税收优惠 B．为科学研究、开发能源提供专有技术所得的特许权使用费，免征所得税 C．外国银行按照优惠利率贷款给中国国家银行的利息所得，免征所得税
D．国际金融组织贷款给中国政府和中国国家银行的利息所得，免征所得税 E．外国投资者从外商投资企业取得的利润汇出时，免征所得税 14．设立税务师事务所，应当报（）审查批准。 A．财政部 B．省级国家税务局 C．国家税务总局 D．所在地税务机关 E．司法机关 15．审查应交所得税时应注意的内容有（ ） 。 A．应纳税所得额的计算是否正确 B．税率是否正确 C．税款减免是否正确 D．是否及时足额交纳税款 E．会计处理是否正确 16．审计方法的选用，应该符合的要求主要有（ ） 。 A．要适用审计目的 B．要适用审计方式 C．要适用审计程序 D．要适用审计计划 E．要联系被审计单位的实际情况 17．保险合同可分为（ ） 。 A．补偿合同 B．给付合同 C．预约合同 D．定值保险合同 18．人身保险按保障范围分类可分为（ ） 。 A．人寿保险 B．伤害保险 C．健康保险 D．住房保险 19．世界上证券监督管理体制主要有（）等几种模式。 A．政府主导型 B．任其自然型 C．自律主导型 D．中间型 20．根据证券法总则的有关规定，结合我国证券市场的实践，证券法基本原则应当包括（ ） 。 A．保护投资者合法权益的原则 B．公开、公平、公正原则 C．自愿、有偿、诚实信用原则 D．互惠互利原则 三、判断题（正确的在题后括号内划&√&，错误的划&X&。每题 1 分，共 20 分） 1．发展中国家的税制结构以间接税为主。 2．营业税是中央财政的固定收人。 3．税收管辖权是国家管辖权的派生物。
4．财政投融资是一种政策性融资，它和无偿拨款没有什么区别。 5．我国现行个人所得税法采取分项定率、分项扣除、分项征收的模式。 6．我国最早是从国民党政府时期开始发行国内公债的。 7．我国当前金融改革的重点是，强化中央银行职能，加快形成统一、有效的宏观调控机制。 8．中国人民银行可以直接认购、包销国债。 9．储蓄原则中的&为储户保密&要求未经储户同意不得向任何单位及个人提供储户存款的有关资料。 10．当一国中央银行由私人股份组成时，银行领导人不由国家任命，而由股东投票决定。 11．按照资金的来源，银行业会计科目可分为资产类、负债类、所有者权益类和损益类等，共 72 个科目。 12．中央银行产生的客观条件是，经济发展需要有一专门机构对银行业和金融市场进行统一管理和调节。 13。政府审计机关是依照宪法和审计条例规定建立的，实行的是任意审计，承担着繁重的审计任务。 14．审查应付福利费时，应重点审查其是否按一定比例从企业税后留利中按期界取。 15．我国独立审计准则的有关规则是由财政部会计事务管理司负责拟定并颁发。 16．由于个人不诚实、不正直或不轨企图，故意促使风险事故发生，以致引起社会财富的损毁和人身伤亡 的原因或条件，就是实质风险因素。 17．保险与赌博，其金钱财物得失都决定于本来不确定的偶然事件的发生，所以说保险和赌博性质是一样 的。 18．由于汽车刹车失灵酿成车祸致使多人伤亡，其中刹车失灵即为风险事故。 19．证券业协会是证券业的自律性组织，是社会团体法人。 20．证券交易所技术性停牌或者临时停市，可根据实际情况自己决定。 四、简答题（每题 4 分，共 16 分） 1．发达国家和发展中国家税制结构的主要区别是什么？ 2．为什么说税收具有强制性？ 3．国家预算怎样发挥宏观调控作用？ 4．审阅库存物资收发凭证时，应注意哪些问题？ 五、论述题（10 分） 试论财政赤字对社会经济的影响。 六、案例分析题（4 分） 审计人员在进行福特公司 1997 年长期投资审计时，查明该企业&长期投资&项目有两个明细科目，&股票投 资&明细科目期末余额为 200 万元， &债券投资& 明细科目期末余额为 100 万元。 本期与长期投资有关的&投资收 益&科目贷方发生额共计 30 万元，其中股票投资的股利收益为 20 万元。债券投资的利息收益为 10 万元。审计人员通过进一步审核&长期投资&账簿及有关资料得知以下信息： 1．1997 年 1 月 1 日，该企业用 200 万元购人万科公司股票 200 万股，占万科公司股票总数的 60％。万 科公司 1991 年税后利润为 100 万元，1997 年发放现金股利给福特公司计 20 万。 2． 1997 年 1 月 1 日， 福特公司用 108 万元购人四年期， 面值为 100 元， 票面利率为 10％的债券 1 万张， 该债券每年年末付息一次。其溢价按直线法摊销。 要求： （1）计算&长期投资&和&投资收益&的应有金额。 （2）指出该企业会计处理中存在的问题。 财经管理类笔试模拟试卷参考答案 一、单项选择题 1．D 2．A 3．A 4．B 5．A 6．B 7．A 8．D 9．C 10．A 11．C 12．B 13．B 14．A 15．D 16.B 17．B 18．B 19．B 20．A 二、多项选择题 1．ABCE 2．ABC 3．ABCD 4．BE 5．CE 6．AB 7．AB 8．BCD 9．ABCD 10．ABD 11．ABCE 12．ACD
13．CDE 14．BC 15．ABCDE 16．ABE 17．AB 18．ABC 19．ACD 20．ABC 三、判断题 1．√2．X3．√4．X 5．√ 6．X7．√8．X9．X10．X11．X12．√13．X14．X15．X16．X17．X18．X19．√ 20．X 四、简答题 1．与发达国家相比，发展中国家税制结构的明显特点是以间接税为主，这是由发展中国家主客观原因决定 的。 （1）发展中国家的经济发展水平较低，人均收人水平也较低，如果勉强推行以所得税为主的税收体制，必 然使税源大量流失，难以保证国家财政的需要。 （2）流转税在征收管理上简便易行，且不受企业盈亏状况的影 响，更适合发展中国家目前的管理水平。 （3）流转税是从价计征不直接作用于企业所得和个人所得，对私人投 资和个人储蓄的影响较小。 发展中国家以间接税为主体的税制，随着本国商品经济的发展，已经暴露出它的弊端，许多国家开始采取 相应的措施。一是为了克服全额流转税的重复征税从而不利于专业化协作的弊端，开始推行增值税。但全面推 行增值税，要求具备健全的纳税登记制度和财务会计制度，要求有较高的税务管理水平，而许多发展中国家目 前还不完全具备这些条件。二是为了开拓新的税源，逐步扩大以所得税为主的直接税的征收范围。但在发展中 国家征收所得税必然受企业利润水平低和人均收入水平低的制约。 2．税收的强制性指的是征税凭借国家政治权力，通过颁布法令实施，任何单位和个人都不得违抗。税收的 强制性是税收作为一种财政范畴的前提条件，也是国家满足社会公共需要的必要保证。但征税中的强制性不是 绝对的，在企业和个人明了征税的目的并增强纳税观念以后，强制性则可能转化为自愿性。由于对国有企业征 税并不存在侵犯所有权问题，因而对国有企业的强制性还必须进行具体分析。在社会主义市场经济体制下，国 有企业同其他企业一样，在生产流通领域中以独立的商品生产身份出现，在分配上实行相对的自负盈亏，有自 身独立的经济利益，在利益机制驱动下也存有偷漏税的取向，因而国家对国有企业征税仍必须以政治权力为依 托，税收的强制性不仅不能削弱而且还要加强。当然，由于国有企业的所有者是国家，作为政治权力代表的国 家和作为所有者的国家难以截然分开，因而对国有企业的强制性比之对非国有企业的强制性在性质上还是有差 别的。 3．国家预算是财政政策的主要手段，它具有综合性、计划性、法制性的特点。国家预算在财政政策中的调 控作用体现在以下几个方面： （1）通过国家预算收支规模的变动及其平衡状态可以有效地调节社会总供给与总 需求的平衡关系。 当社会总需求大于社会总供给时， 可以通过实行国家预算收人大于支出的结余政策进行调节； 当社会总供给大于社会总需求时，可以实行国家预算支出大于收人的赤字政策进行调节；在社会供求总量大体 平衡时，国家预算应实行收支平衡的中性政策与之相配合。 （2）通过调整国家预算支出结构可以调节国民经济 中的各种比例关系和经济结构。因为投资的增加或者减少会改变一定的经济结构，因此，调整国家预算支出结 构就能起到调节经济结构的作用。国家预算支出结构包括：积累性支出和消费性支出的比例关系，生产性支出 和非生产性支出的比例关系，用于国民经济各部门支出的比例关系等等。国家预算支出结构的变化会相应地影 响国民经济中的有关比例和经济结构。 4．审阅库存物资收发凭证时，应注意： （1）凭证内容是否完整； （2）凭证的计算是否正确； （3）凭证所 反映的收发业务是否合法、合理（4）凭证所反映的收发业务是否真实、正确。 五、论述题 财政赤字对社会经济的影响主要表现在三个方面。 第一，财政赤字与货币供给。财政赤字对经济的影响和赤字规模大小有关，但更主要的还取决于赤字的弥 补方式。向银行透支或借款来弥补财政赤字。出现财政赤字意味着财政收进的货币满足不了必需的开支，其中 有一种弥补办法就是向银行借款。可见，财政向银行借款会增加中央银行的准备金从而增加基础货币，但财政 借款是否会引起货币供给过度，则不是肯定的。在现代信用制度下，在发生财政向银行借款时，只要银行能控 制住贷款总规模，就不会发生货币供给过量的问题。居民个人或企业包括商业银行购买公债，一般说只是购买 力的转移或替代，不产生增加货币供给的效应。居民或企业购买公债有两种不同情况：一是用现钞和活期存款 购买；另一种情况是用储蓄或定期存款购买。由中央银行认购公债。中央银行认购公债，在中央银行账户的资
产方政府公债项增加，负债方的财政金库存款等额增加，而当财政用于支出时，则中央银行的财政金库存款减 少，在商业银行贴户上居民和企业存款相应增加，从而商业银行的存款准备金也相应增加。商业银行有了超额 储备，就可能用以扩大贷款规模，增加货币供给。 第二，财政赤字扩大总需求的效应。财政赤字可以是作为新的需求叠加在原有总需求水平之上，使总需求 扩张。另一种情况则是通过不同的弥补方式，财政赤字只是替代其他部门需求而构成总需求的一部分。20 世纪 80 年代中期以来，还出现另一种说法，认为财政赤字是国民收入超分配的重要原因。首先对国民收入超分配这 个概念有不同的理&解，其实准确的理解只能是总需求大于总供给、货币供给量大于货币需求量，不过是需求过 旺或通货膨胀的另一种说法。 第三，财政赤字与发行国债。发行国债是世界各国弥补财政赤字的普遍做法而且被认为是一种最可靠的弥 补途径。但是，债务作为弥补财政赤字的来源，会随着财政赤字的增长而增长。还有另一面，就是债务是要还 本付息的，债务的增加也会反过来加大财政赤字。 六、案例分析题 （l）&长期投资一股票投资&期末余额=（200＋100）X60％－20＝160（万元） &投资收益一股票投资&本期发生额=100X 60％＝60（万元） &长期投资一债券投资&期末余额=108－（108－100）／4＝106（万元） &长期投资一债券投资&本期发生额=100X 10％－（108－100）／4＝8（万元） （2）长期投资一股票投资的核算应采用权益法，而非成本法。 长期投资一债券投资的溢价分期应摊销 2 万元，&长期投资一债券投资&的期末余额应为债券面值与未摊销 溢价之和。
2.2 银行笔试用得上的专业词汇
acquiring company 收购公司 bad loan 呆帐 chart of cash flow 现金流量表 clearly-established ownership 产权清晰 debt to equity 债转股 diversity of equities 股权多元化 economy of scale 规模经济 emerging economies 新兴经济 exchange-rate regime 汇率机制 fund and financing 筹资融资 global financial architecture 全球金融体系 global integration, globality 全球一体化，全球化 go public 上市 growth spurt （经济的）急剧增长 have one's 'two commas' 百万富翁 hedge against 套期保值 housing mortgage 住房按揭 holdings 控股，所持股份 holding company 控股公司 initial offerings 原始股 initial public offerings 首次公募
innovative business 创新企业 intellectual capital 智力资本 inter-bank lending 拆借 internet customer 网上客户 investment payoff period 投资回收期 joint-stock 参股 mall rat 爱逛商店的年轻人 means of production 生产要素 (the)medical cost social pool for major diseases 大病医疗费用社会统筹 mergers and acquisitions 并购 mobile-phone banking 移动电话银行业 moods 人气 net potato 网虫 non-store seling 直销 offering 新股 online-banking 网上银行业 online-finance 在线金融 online client （银行的）网上客户 paper profit 帐面收益 physical assets 有形资产 project fund system 项目资本金制度 pyramid sale 传销 recapitalize 资产重组 regional corrency blocks 地区货币集团 regulate 调控 sell off 变现 share(stock) option 期权，股票认购权 smart card 智能卡 slash prices 杀价 spare capacity 闲置的生产能力 strong growth 强劲的增长势头 switch trade 转手贸易 take…public 上市 tap the idle assets 盘活存量资产 transaction （银行的）交易 transfer payment from the exchequer 财政转移支付 venture-capital 风险资本 virtual bank 虚拟银行 wire transfer 电子转帐 account number 帐目编号 depositor 存户 pay-in slip 存款单 a deposit form 存款单 a banding machine 自动存取机
to deposit 存款 deposit receipt 存款收据 private deposits 私人存款 certificate of deposit 存单 deposit book, passbook 存折 credit card 信用卡 principal 本金 overdraft, overdraw 透支 to counter sign 双签 to endorse 背书 endorser 背书人 to cash 兑现 to honor a cheque 兑付 to dishonor a cheque 拒付 to suspend payment 止付 cheque,check 支票 cheque book 支票本 order cheque 记名支票 bearer cheque 不记名支票 crossed cheque 横线支票 blank cheque 空白支票 rubber cheque 空头支票 cheque stub, counterfoil 票根 cash cheque 现金支票 traveler's cheque 旅行支票 cheque for transfer 转帐支票 outstanding cheque 未付支票 canceled cheque 已付支票 forged cheque 伪支票 Bandar's note 庄票，银票 banker 银行家 president 行长 savings bank 储蓄银行 Chase Bank 大通银行 National City Bank of New York 花旗银行 Hongkong Shanghai Banking Corporation 汇丰银行 Chartered Bank of India, Australia and China 麦加利银行 Banque de I'IndoChine 东方汇理银行 central bank, national bank, banker's bank 中央银行 bank of issue, bank of circulation 发行币银行 commercial bank 商业银行，储蓄信贷银行 member bank, credit bank 储蓄信贷银行 discount bank 贴现银行 exchange bank 汇兑银行
requesting bank 委托开证银行 issuing bank, opening bank 开证银行 advising bank, notifying bank 通知银行 negotiation bank 议付银行 confirming bank 保兑银行 paying bank 付款银行 associate banker of collection 代收银行 consigned banker of collection 委托银行 clearing bank 清算银行 local bank 本地银行 domestic bank 国内银行 overseas bank 国外银行 unincorporated bank 钱庄 branch bank 银行分行 trustee savings bank 信托储蓄银行 trust company 信托公司 financial trust 金融信托公司 unit trust 信托投资公司 trust institution 银行的信托部 credit department 银行的信用部 commercial credit company(discount company) 商业信贷公司（贴现公司） neighborhood savings bank, bank of deposit 街道储蓄所 credit union 合作银行 credit bureau 商业兴信所 self-service bank 无人银行 land bank 土地银行 construction bank 建设银行 industrial and commercial bank 工商银行 bank of communications 交通银行 mutual savings bank 互助储蓄银行 post office savings bank 邮局储蓄银行 mortgage bank, building society 抵押银行 industrial bank 实业银行 home loan bank 家宅贷款银行 reserve bank 准备银行 chartered bank 特许银行 corresponding bank 往来银行 merchant bank, accepting bank 承兑银行 investment bank 投资银行 import and export bank (EXIMBANK) 进出口银行 joint venture bank 合资银行 money shop, native bank 钱庄 credit cooperatives 信用社 clearing house 票据交换所
public accounting 公共会计 business accounting 商业会计 cost accounting 成本会计 depreciation accounting 折旧会计 computerized accounting 电脑化会计 general ledger 总帐 subsidiary ledger 分户帐 cash book 现金出纳帐 cash account 现金帐 journal, day-book 日记帐，流水帐 bad debts 坏帐 investment 投资 surplus 结余 idle capital 游资 economic cycle 经济周期 economic boom 经济繁荣 economic recession 经济衰退 economic depression 经济萧条 economic crisis 经济危机 economic recovery 经济复苏 inflation 通货膨胀 deflation 通货收缩 devaluation 货币贬值 revaluation 货币增值 international balance of payment 国际收支 favourable balance 顺差 adverse balance 逆差 hard currency 硬通货 soft currency 软通货 international monetary system 国际货币制度 the purchasing power of money 货币购买力 money in circulation 货币流通量 note issue 纸币发行量 national budget 国家预算 national gross product 国民生产总值 public bond 公债 stock, share 股票 debenture 债券 treasury bill 国库券 debt chain 债务链 direct exchange 直接（对角）套汇 indirect exchange 间接（三角）套汇 cross rate, arbitrage rate 套汇汇率 foreign currency (exchange) reserve 外汇储备
foreign exchange fluctuation 外汇波动 foreign exchange crisis 外汇危机 discount 贴现 discount rate, bank rate 贴现率 gold reserve 黄金储备 money (financial) market 金融市场 stock exchange 股票交易所 broker 经纪人 commission 佣金 bookkeeping 簿记 bookkeeper 簿记员 an application form 申请单 bank statement 对帐单 letter of credit 信用证 strong room, vault 保险库 equitable tax system 等价税则 specimen signature 签字式样 banking hours, business hours 营业时间
2.3 银行基础知识，各类银行考试通用
1.从 84 年起，人行专门行使央行的职能 1995 年 3 月 18 日通过《人行法》以法律形式确定；2003 年 12 月 27 日《人行法修正案》 ，人行对银行业金融机构的监管交银监会，银监会成立于 2003 年 4 月 2.94 年，先后成立了国家开发、中国进出口、中国农业发展银行政策性银行;1995 年 3 月 18 日通过《人 行法》 ；2003 年 12 月 27 日《人行法修正案》 3.交行 87 年组建，是第一家全国性股份制商业银行。中行、建行 04 年、工行 05 年整体改制为股份 4.01 年第一家农村股份制商业银行：张家港；03 年第一家农村合作银行：宁波鄞州；农村资金互助社和村 镇银行是 07 年新批准设立。06 年 12 月 31 日邮政储蓄银行成立 07 年 3 月 20 挂牌，定位：依托发挥网络优 势，完善金融服务。零售与中间为主，提供基础金融服务 5.渤海银行 05 年；上海银行 95 年 6.06 年 4 月 26 日，上海银行宁波分行----城市商行第一家跨区设分支;：05.11.28 徽商银行城商行重组序 幕；07.01.24 江苏银行迈上台阶 7.06 年 12 月 11 日，入世贸过渡期结束《外资银行管理条例》及其实施细则正式生效，取消经营人民币业 务地域、客户限制，允许对所有客户提供人民币业务，取消对在华经营非审慎限制----标志着正式全面开放银行 业。 8.07 年 1 月全国金融会议决定： 首先推进国家开发银行改革， 全面推行商业化运作， 主要从事中长期业务， 公开透明招标制 9.98 年城市合作银行更名为城市商业银行 11.06 年工行上海、香港同步上市；中行先后两地上市。建行 05 年在香港上市，唯一没有在上海上市。交 行 05 年香港 07 年上海上市 12.交行 87 年组建，是第一家全国性股份制商业银行。中、建 04 年、工行 05 年整体改制为股份。农行自 07 年 2 月正式开始股份制改革，截至 2007 年 4 月尚未完成。 13.截至 07 年 4 月，中国银行业协会设有 5 个专业委员会：法律、自律、从业资格认证、农村合作金融、 银团贷款与交易专业委员会。
14.06 年 9 月在上海成立的是中国金融期货交易所。上海期货交易所成立于 99 年；大连商品交易所成立于 93 年；郑州商品交易所成立于 90 年 15. 我国金融市场的发展是从 84 年同业拆借市场开始的。同业拆借市场属货币市场。90 年底沪、深证券 交易所成立，标志我国股票市场正式形成，股票市场属于资本市场。 16.2004 年 10 月 29 日，中国人民银行决定放开存款利率的下限，允许金融机构（城乡信用社除外）下浮 存款利率。2004 年 10 月 29 日贷款利率上限放开，下限管理 17..从 2005 年 9 月 21 日起，对活期按季结息 18.《反洗钱法》2006 年 10 月 31 日审议通过，2007 年 1 月 1 日起施行； 《大额和可疑》于 2006 年 11 月 6 日通过，2007 年 3 月 1 日施行 19.2003 年 12 月 27 日《关于修改〈商业银行法〉的决定》通过，2004 年 2 月 1 日起施行。 20.2006 年 8 月 27 日通过《破产法》 ，2007 年 6 月 1 日起施行 21.《担保法》于 1995 年通过并实施 22.《物权法》于 2007 年 3 月通过，自 2007 年 10 月 1 日起施行。 23.《银行业从业人员职业操守》于 2007 年 2 月 9 日通过生效。 24.1997 年 6 月，银行间债券市场成立，并与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。承办柜台交易 的商业银行都是银行间债券市场成员，银行柜台交易市场可以看成是银行间债券市场的延伸 25.《银行业监督管理法》于 2006 年修改 2007 年 1 月 1 日起施行 26.现行的《公司法》自 2006 年 1 月 1 日起施行。 27.从 2005 年 9 月 21 日起，我国对活期存款实行按季度结息 28.1979 年，日本输出入银行在北京设立代表处；新中国第一家信托投资公司--中国国际信托投资公司成 立。 29.2004 年我国进一步改革存款准备金制度，实行差别存款准备金率制度。 30.现行的《票据法》于 2004 年 8 月 28 日通过修正并开始施行 1、境内机构原则上只能开立 1 个经常项目外汇账户。 2、银行资本分为核心资本和附属资本，附属资本不得超过核心资本的 100%，所以核心资本不得低于银行 资本的 50%。 2.3、资本监管方面改进之一：规定了 0、20%、50%、100%的资产风险权重系数，取消了 10%和 70%的 资产风险权重系数 4、劳动力人口是指年龄在 16 岁以上具有劳动能力的人的全体。 5、我国银行开办的外币存款币种 9 种：美、欧、日、港、瑞郎、加元、英、新加坡元、澳元（这 3 个外汇 采用间接标价法境内机构原则上只能开立 1 个经常项目外汇账户。 6、 个人房贷中， 贷款与房价款比例最高为 80％； 贷款人发放自用、 商用、 款、 二手车贷 80%、 70%、 50%； 车贷期限（含展期）不超过 5 年。二手车贷不超 3 年。国家助学贷款期限最长 10 年。一般商业性助学贷款最 长8年 7、贷款展期不超原贷期限一半，累计不超过 3 年 8、非金融企业短期融资券期限最长不超过 365 天，证券公司期限最长不超过 91 天 9、本票提示付款期限为 2 个月 10、央行票据期限通常为 3 个月、6 个月和 12 月 11、普通高校每年的借款总额原则上按照在校生总数 20%的比例、每人每年 6,000 元的标准 项目贷款利率在基准利率的基础上可以下浮，但不得超过 10%，上浮不作限制；对同一借款人的贷款余额 与商业银行资本余额的比例不得超过 10%。 12、 《新资本协议》规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于 8%，其中核心资本与风险加权总资产 之比不得低于 4%。银行资本分为核心资本和附属资本，附属资本不得超过核心资本的 100%，所以核心资本不 得低于银行资本的 50%。 ；规定了 0、20%、50%、100%的资产风险权重系数，取消了 10%和 70%的资产风
险权重系数 13、商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，银监可以实行接管。接管期限最长 不超过 2 年。 14、大额交易标准：单或累计 20 万等值 1 万美元现金收支（包括现金缴存、现金支取、现金结售汇、现 钞兑换、现金汇款、现金票据解付等）;单位账户之间 200 万等值 20 万美元转账;个人账户之间，以及个人账户 与单位账户之间单笔或累计 50 万等值 10 万美元划转；跨境交易一方为个人单或累等值 1 万美元 15、商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过 75％ 16、有限责任公司由 50 个以下股东出资设立；有限和股份注册资本最低 3 万元和 500 万元， 17、债权申报期限自法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短 30 日，最长 3 个月大额和可疑报告管 理办法》规定了 9 类交易如未发现交易可疑的，免于大额交易报告。 18、股东大会作出修改章程、增减注册资本的决议，以及公司分并、分立、解散或者变更形式的决议必须 经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。 19、人民法院受理申请破产申请前 1 年内，涉及债务人无偿转让的财产，管理人有权请求人民法院予以撤 销 20、银行的资本充足率不能低于 8% 21、客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，金融机构应当至少保存 5 年 22、流动性资产余额/流动性负债余额的比例不得低于 25%，即流动性负债余额就不得高于流动性资产余 额的 4 倍。 23、银监会对已经或可能信用危机严重影响存款人利益商业银行接管，接管期限最长不超过 2 年。 24、汽车金融公司可以接受境内股东单位 3 个月以上期限的存款 25、银监会应自收到人行建议之日起 30 日内回复 《巴塞尔新资本协议》中的三大支柱是：最低资本要求、外部监管和市场约束；货币政策的&三大法宝&： 公开市场业务、存款准备金政策、再贴现政策；银行最主要的三大风险 是信用风险、操作风险和市场风险。 持有期收益率=（卖出价-买入价+现金分配***股息、红利）/买入价；资本充足率=（核心+附属）/风险加 权资产；资本利润率（ROE）=净利润／股东权益；资产利润率 ROA=净利润/总资产;股权乘数 EM 总资产／股 东权益;ROE=ROA*EM 19 上海银行间同业拆放利率 Shibor。LIBOR 伦敦银行同业拆放利率;人行 PBC；银监会 CBRC;银行业协会 CBA;工行 ICBC;中行 BOC；交行 BOCOM;农行 ABC;建行 CCB；证监会 CSRC；保监会 CIRC 3.银监会根据审慎监管的要求，实地查阅帐表、文件、档案和座谈询问，对风险性和合规性分析、检查、 评价和处理是&现场检查&定义。四种监管：&非现场监管&---收集数据资料基础上的分析评价；&现场检查&---实 地查阅资料和访谈基础上的分析评价；&监管谈话&---与银行业金融机构的董事、高管进行谈话；&信息披露监管 &---要求机构按照规定披露信息。 4.&会员大会&是银协会的最高权力机构；&理事会&是会员大会的执行机构；&常务理事会&在理事会闭会期间 行使理事会职责；&秘书处&为日常办事机构。 9.工行:工商信贷和个人储蓄；农行:农村金融；中行:经营并管理外汇；建行：基础设施建设等长期信用。 11.股份制商业银行的作用：填补市场空白，较好地满足融资和储蓄业务需求；打破垄断局面，促进竞争机 制形成、竞争水平提高；经营管理&试验田&，推动银行业改革和发展。 12.城市商行趋势：引进战略投资者、联合重组、跨区经营。 15.外商独资、中外合资银行：经营部分或全部外汇和人民币业务，经批准经营结汇、售汇（全面的外汇和 人民币业务） 。外国银行分行：经营部分或者全部外汇业务以及对除中国境内公民以外客户的人民币业务（不是 全面的人民币业务） 。外国银行代表处不是营业性机构。外资银行要享受国民待遇必须是独立法人即外商独资或 中外合资 16.四家金融资产管理公司（信达、长城、东方、华融）业务向是商业化经营，
17.汽车金融公司属于由银监会负责监管的非银行金融。 18。银监会会员单位中注意有：中央国债登记结算有限责任公司 20.金融租赁公司：经营融资租赁为主的非银行金融机构。 21.货币经纪公司仅限向境内外金融机构提供经纪服务。 23.《外资银行管理条例》及其实施细则正式生效，取消经营人民币业务地域、客户限制，允许对所有客户 提供人民币业务，取消对在华经营非审慎限制----标志着正式全面开放银行业。 24.人行职能：制定、执行货币政策，防范、化解金融风险，维护金融稳定。
2.4 金融名词解释大全
金融系-金融学名词解释汇编基金类 1、开放式基金(open-end funds)指基金规模不是固定不变的，而是可以随时根据市场供求情况发行新份 额或被投资人赎回的投资基金。 2、封闭式基金(close-end funds)指基金规模在发行前已确定，在发行完毕后及规定的期限内，基金规模 固定不变的投资基金。 3、契约型投资基金(constractual type funds)根据一定的信托契约原理，由基金发起人和基金管理人、基 金托管人订立基金契约而组建的投资基金。基金管理人依据法律法规和基金契约负责基金的经营和管理操作； 基金托管人负责保管基金资产， 执行管理人的有关指令， 办理基金名下的资金往来； 投资人通过购买基金单位， 享有基金投资收益。 4、公司型投资基金(corporate type funds)具有共同投资目标的投资者依据公司法组成以赢利为目的、投 资于特定对象（如各种有价证券、货币）的股份制投资公司。基金持有者既是基金投资者，又是公司股东。 5、雨伞基金(umbrella funds)基金管理公司把自己名下的一组基金作为“母基金”，在“母基金”之下，再组 成若干个“子基金”，以方便和吸引投资者在其中自由选择和转换的一种经营方式。其最大的特点就是利于投资 者转换基金，并且不收或少收转换费，以此来稳定投资队伍。 6、金中的基金(funds of funds)其特点是以其他基金单位为投资对象。它通过分散投资于本身或不同管理 团体的基金来进一步分散降低风险。 7、对冲基金(hedge fund)原意是“风险对冲过的基金”，起源于５０年代初的美国，起初的操宗旨是利用期 货、期权等金融衍生产品以及对相关联的不同股票进行实买空卖、风险对冲的操作技巧，在一定程度上可规避 和化解证券投资风险。经过几十年的演变，对冲基金已失去初始的风险对冲的内涵，已成为充分利用各种金融 衍生产品的杠杆效应，承担高风险、追求高收益的投资模式。 8风险基金(venture capital)是指那些由专业投资管理人士或机构定向募集的资金，投资于处于草创阶段的 企业、技术、产品或市场，以期望在未来实现高额回报。 9、股票基金股票基金是以股票为投资对象的投资基金，是投资基金的主要种类。股票基金的主要功能是将 大众投资者的小额投资集中为大额资金。投资于不同的股票组合，是股票市场的主要机构投资。 10、债券基金债券基金是一种以债券为投资对象的证券投资基金，它通过集中众多投资者的资金，对债券 进行组合投资，寻求较为稳定的收益。 11、货币市场基金货币市场基金是指投资于货币市场上短期有价证券的～种基金。该基金资产主要投资于 短期货币工具如国库券、商业票据、银行定期存单、政府短期债券、企业债券等短期有价证券。 12、基金发起人基金发起人是指发起设立基金的机构，它在基金的设立过程中起着重要作用。在我国，根 据《证券投资基金管理暂行办法》的规定。基金的主要发起人为按照国家有关规定设立的证券公司，信托投资 公司及基金管理公司，基金发起入的数目为两个以上。依据《证券投资基金管理暂行办法》及中国证监会的有 关规定， 基金发起人主要职责包括： （1） 制定有关法律文件并向主管机关提出设立基金的申请， 筹建基金； （2） 认购或持有一定数量的基金单位；（3）基金不能成立时、基金发起人须承担基金募集费用，将已募集的资金并 加计银行恬期存款利息在规定时间内退还基金认购。
13、基金管理人基金管理人，是指凭借专门的知识与经验，运用所管理基金的资产，根据法律、法规及基 金章程或基金契约的规定，按照科学的投资组合原理进行投资决策，谋求所管理的基金资产不断增值，并使基 金持有人获取尽可能多收益的机构。我国《证券投资基金管理暂行办法》规定，基金管理人的职责主要有：按 照基金契约的规定运用基金资产投资并管理基金资产；及时、足额向基金持有人支付基金收益；保存基金的会 计账册，记录15年以上；编制基金财务报告，及时公告，并向中国证监会报告：计算并公告基金资产净值及每 一基金单位资产净值；基金契约规定的其他职责：开放式基金的管理人还应当按照国家有关规定和基金契约的 规定，及时、准确地办理基金的申购与赎回。 14、金托管人基金托管人应为基金开设独立的银行存款账户，并负责账户的管理。即基金银行账户款项收 付及资金划拨等也由基金托管人负责，基金投资于证券后，有关证券交易的资金清算由基金托管人负责。基金 托管人主要有以下职责：①安全保管全部基金资产：②执行基金管理人的投资指令；③监督基金管理人的投资 运作，如果发现基金管理人有违规行为，有权向证券上管机关报告。并督促基金管理人予以改正；④对基金管 理人计算的基金资产净值和编制的财务报表进行复核。 兼并与收购类15、 善意收购 （friendly acquisition)当猎手公司有理由相信猎物公司的管理层会同意并购时， 向猎物公司的管理层提出友好的收购建议。 彻底的善意收购建议由猎手公司方私下而保密地向猎物公司方提出， 且不被要求公开披露。 16、敌意收购（hostile takeover）猎手方不顾及猎物公司董事会和经理层的利益和苦衷，既不作事先的 沟通，也鲜有些警示，就直接在市场上展开标购，诱引猎物公司股东出让股份。 17、要约收购（Tender Offer）是指收购方通过向被收购公司的股东，发出购买其所持该公司股份的书面 意思表示，并按照其依法公告的收购要约中所规定的收购条件、收购价格、收购期限以及其他规定事项，收购 目标公司股份的收购方式。 18、杠杆收购(leveraged buyout)其本质是举债收购，即以债务资本为主要融资工具，这些债务资本多以 猎物公司资产为担保而得以筹集。 19、金降落(golden parachute)金降落协议规定，一旦因为公司被并购而导致董事、总裁等高级管理人员 被解职，公司将提供相当丰厚的解职费、股票期权收入和额外津贴作为补偿费。以此构成敌意收购的壁垒，使 收购变得不那么有利可图，或是给收购者带来现金支付上的沉重负担。 20、锡降落(tin parachute)锡降落一般是当公司被并购时，根据工龄长短，让普通员工领取数周至数月的 工资。锡降落的单位金额不多，但聚沙成塔，有时能很有效地阻止敌意收购。 21、白护卫(white squire)猎物公司将大宗具有表决权的证券卖给友好公司，与充担白护卫的友好公司签定 不变动的协议，该协议允许白护卫在猎物公司遭收购时以优惠价格认购股票或得到更高的投资回报率。以此防 止敌意收购。 22、白骑士(white knight)猎物公司为了免受敌意收购者的控制而别无他策时，可以自行寻找一家友好公 司，由后者出面和敌意收购者展开标购战。此策可使猎物公司避免面对面地与敌意收购者展开大范围的收购与 反收购之争，但是，自寻接管人最终会导致猎物公司丧失独立性。 金融衍生工具类23、金融衍生工具通常是指从原生资产（Underlying Asserts）派生出来的金融工具。由 于许多金融衍生产品交易在资产负债表上没有相应科目，因而也被称为“资产负债表外交易（简称表外交易）”。 根据产品形态，可以分为远期、期货、期权和掉期四大类。 24、 掉期合约掉期合约是一种内交易双方签订的在未来某一时期相互交换某种资产的合约。 更为准确他说， 掉期合约是当事人之间签讨的在未来某一期间内相互交换他们认为具有相等经济价值的现金流（CashFlow）的 合约。 25、期权合约期权的买方向卖方支付一定数额的权利金后，就获得这种权利，即拥有在一定时间内以一定 的价格（执行价格〕出售或购买一定数量的标的物（实物商品、证券或期货合约）的权利。 26、期货合约期货合约指由期货交易所统一制订的、规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量和质 量实物商品或金融商品的标准化合约。 27、商品期货商品期货是指标的物为实物商品的期货合约。商品期货历史悠久，种类繁多，主要包括农副
产品、金属产品、能源产品等几大类。 28、金融期货指以金融工具为标的物的期货合约。金融期货作为期货交易中的一种，具有期货交易的一般 特点，但与商品期货相比较，其合约标的物不是实物商品，而是传统的金融商品。 29、利率期货利率期货，指以利率为标的物的期货合约。利率期货主要包括以长期国债为标的物的长期利 率期货和以二个月短期存款利率为标的物的短期利率期货。 30、货币期货货币期货，指以汇率为标的物的期货合约。货币期货是适应各国从事对外贸易和金融业务的 需要而产生的，目的是借此规避汇率风险。 31、 股票指数期货股票指数期货指以股票指数为标的物的期货合约。 股票指数期货不涉及股票本身的交割， 其价格根据股票指数计算，合约以现金清算形式进行交割。 32、看涨期权看涨期权，是指期权的购买者拥有在期权合约有效期内按执行价格买进一定数量标的物的权 利。 33、 看跌期权看跌期权是指期权的购买者拥有在期权合约有效期内按执行价格卖出一定数量标的物的权利。 34、欧式期权欧式期权，是指只有在合约到期日才被允许执行的期权。 35、美式期权美式期权，是指可以在成交后有效期内任何一大被执行的期权。 36、外汇按金交易外汇按金交易，是指在金融机构之间及金融机构与投资者之间进行的一种远期外汇买卖 方式。在交易时，交易者只付出1％～10%的按金（保证金），就可进行100％额度的交易。 37、期货保证金在期货市场上，交易者只需按期货合约价格的一定比率交纳少量资金作为履行期货合约的 财力担保，便可参与期货合约的买卖，这种资金就是期货保证金。 38、期货交易的逐日盯市制度期货交易的逐日盯市制度，是指结算部门在每日闭市后计算、检查保证金账 户余额，通过适时发出追加保证金通知，使保证金余额维持在一定水平之上，防止负债现象发生的结算制度。 其具体执行过程如下：在每一交易日结束之后，交易所结算部门根据全日成交情况计算出当日结算价，据此计 算每个会员恃仓的浮动盈亏，调整会员保证金账户的可动用余额。若调整后的保证金余额小于维持保证金，交 易所便发出通知，要求在下一交易日开市之前追加保证金，若会员单位不能按时追加保证金，交易所将有权强 行平仓。 39、期货建仓、持仓和平仓期货交易的全过程可以概括为建仓、持仓、平仓或实物交割。建仓也叫开仓， 是指交易者新买入或新卖出一定数量的期货合约。 建仓之后尚没有平仓的合约， 叫未平仓合约或者未平仓头寸， 也叫持仓。在最后交易日结束之前择机将买入的期货合约卖出，或将卖出的期货合约买回，即通过一笔数量相 等、方向相反的期货交易来冲销原有的期货合约，以此了结期货交易，解除到期进行实物交割的义务，这种买 回已卖出合约，或卖出己买入合约的行为就叫平仓。 40、限仓制度限仓制度，是期货交易所为了防止市场风险过度集中于少数交易者和防范操纵市场行为，对 会员和客户的持仓数量进行限制的制度。 41、大户报告制度大户报告制度，是与限仓制度紧密相关的另外一个控制交易风险、防止大户操纵中场行 为的制度。期货交易所建立限仓制度后。当会员或客户投机头寸达到了交易所规定的数量时，必须向交易所申 报。申报的内容包括客户的开户情况、交易情况、资金来源。交易动机等等，便于交易所审查大户是否有过度 投机和操纵市场行为以及大户的交易风险情况。 42、期货实物交割实物交割，是指期货合约的买卖双方于合约到期时，根据交易所制订的规则和程序，通 过期货合约标的物的所有权转移， 将到期未平仓合约进行了结的行为。 商品期货交易一般采用实物交割的方式。 43、 期货现金交割现金交割， 是指到期末平仓期货合约进行交割时， 用结算价格来计算未平仓合约的盈亏， 以现金支付的方式最终了结期货合约的交割方式。这种交割方式主要用于金融期货等期货标的物无法进行实物 交割的期货合约，如股票指数期货合约等。近年，国外一些交易所也探索将现金交割的方式用于商品期货。我 国商品期货市场不允许进行现金交割。 44、利率顶(interest rate caps)如果贷款利率超过了规定的上限(caprate)，利率顶合约的提供者将向合约 持有人补偿实际利率与利率上限的差额，从而保证合约持有人实际支付的净利率不会超过合约规定的上限。 45、利率底(interest rate floors)如果贷款利率下降至下限(floorrate)，利率底合约的提供者将向合约持有
人补偿实际利率与利率下限的差额，从而保证合约持有人实际支付的净利率不会超过合约规定的下限。 扬基债券(Yankee bonds)在美国债券市场上发行的外国债券，即美国以外的政府、金融机构、工商企业和 国际组织在美国国内市场发行的、以美圆为计值货币的债券。扬基债券具有如下几个特点：１、期限长，数额 大。２、美国政府对其控制较严，申请手续远比一般债券繁琐。３、发行者以外国政府和国际组织为主。４、 投资者以人寿保险公司、储蓄银行等机构为主。 证券发行类46、武士债券(Samurai bonds)在日本债券市场上发行的外国债券，即日本以外的政府、金融 机构、工商企业和国际组织在日本国内市场发行的、以日元为计值货币的债券。武士债券均为无担保发行，典 型期限为３～１０年，一般在东京证券交易所交易。 47、龙债券(Dragon bonds)以非日元的亚洲国家或地区货币发行的外国债券。龙债券是东亚经济迅速增长 的产物。从１９９２年起，龙债券得到了迅速发展。其典型偿还期限为３～８年。龙债券对发行人的资信要求 较高，一般为政府及相关机构。 48、蓝筹股在所属行业内占有重要支配性地位、业绩优良、成交活跃、红利优厚的大公司股票被称为蓝筹 股。“蓝筹”一词源于西方赌场，在西方赌场中，有三种颜色的筹码，其中蓝色筹码最为值钱。 49、红筹股红筹股这一概念诞生于９０年代初期的香港股票市场。香港和国际投资者把在境外注册、在香 港上市的那些带有中国大陆概念的股票称为红筹股。早期的红筹股主要是一些中资公司收购香港中小型上市公 司后改造而形成的，如“中信泰富”等。后来出现的红筹股，主要是内地一些省市将其在香港的窗口公司改组并 在香港上市后形成的，如“北京控股”等。 50、存托凭证(depository receipts,DR)是指在一国证券市场流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。 以股票为例，存托凭证是这样产生的：某国的上市公司为使其股票在外国流通，就将一定数额的股票，委托某 一中间机构（通常为一银行，称为保管银行）保管，由保管银行通知外国的存托银行在当地发行代表该股份的 存托凭证，之后存托凭证便开始在外国证券交易所或柜台市场交易。 51、转配股是我国股票市场特有的产物。国家股、法人股的持有者放弃配股权，将配股权有偿转让给其他 法人或社会公众，这些法人或社会公众行使相应的配股权时所认购的新股，就是转配股。 52、认股权证由上市公司发行，给予持有权证的投资者在未来某个时间或某一段时间以事先确认的价格购 买一定量该公司股票的权利。其实质是一种买入期权。 53、备兑权证也给予持有者以某一特定价格购买某种股票的权利，但和一般的认股权证不同，备兑权证由 上市公司以外的第三者发行，发行人通常都是资信卓著的金融机构。 54、绩优股绩优股就是业绩优良公司的股票，但对于绩优股的定义国内外却有所不同。在我国，投资者衡 量绩优股的主要指标是每股税后利润和净资产收益率。一般而言，每股税后利润在全体上市公司中处于中上地 位，公司上市后净资产收益率连续三年显著超过10％的股票当属绩优股之列。 55、垃圾股垃圾股指的是业绩较差的公司的股票。这类上中公司或者由于行业前景不好，或者由于经营不 善等，有的甚至进入亏损行列。其股票在市场上的表现萎靡不振，股价走低，交投不活跃，年终分红也差。 56、A股A股的正式名称是人民币普通股票。它是由我同境内的公司发行，供境内机构、组织或个人（不含 台、港、澳投资者）以人民币认购和交易的普通股股票。 57、B股B股的正式名称是人民币特种股票，它是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在境内（上海、 深圳）证券交易所上市交易的。它的投资人限于：外国的自然人、法人和其他组织，香港、澳门、台湾地区的 自然人、法人和其他组织，定居在国外的中国公民。中国证监会规定的其他投资人。 58、H股、N股、s股H股，即注册地在内地、上市地在香港的外资股。香港的英文是HOngKOng，取其字 首，在港上市外资股就叫做H股。依此类推，纽约的第一个英文字母是N，新加坡的第一个英文字母是S纽约和 新加坡上市的股票就分别叫做N股和s股。 59、国有股国有股指有权代表同家投资的部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份。包括以公司现有 国有资产折算成的股份。由于我国大部分股份制企业都是由原国有大中型企业改制而来的，冈此，国有股在公 司股仅中占有较大的比重。 60、法人股法人股指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可经营的资产向公司非卜中
流通股权部分投资所形成的股份。 61、社会公众股社会公众股是指我国境内个人和机构，以其合法财产向公司可上市流通股权部分投资所形 成的股份。 62、公司职工股公司职工股，是本公司职工在公司公开向社会发行股票时按发行价格所认购的股份。按照 《股票发行和交易管理暂行条例》规定。公司职工股的股本数额不得超过拟向社会公众发行股本总额的10％。 公司职工股在本公司股票上市6个月后、即可安排上市流通。 63、内部职工股在我国进行股份制试点初期，出现了一批不向社会公开发行股票，只对法人和公司内部职 工募集股份的股份有限公司血称为定向募集公司，内部职工作为投资者所持有的公司发行的股份被称为内部职 工股，1993年，国务院正式发文明确规定停止内部职工股的审批和发行。 64、 股东权益股东权益又称净资产， 是指公司总资产中扣除负债所余下的部分。 股东权益包括以下五部分： 一是股本，即按照面值计算的股本金。二是资本公积。包括股票发行溢价、法定财产重估增值、接受捐赠资产 价值。三是盈余公积，又分为法定盈余公积和任意盈余公积。法定盈余公积按公司税后利润的10％强制提取。 目的是为了应付经营风险。当法定盈余公积累计额已达注册资本的50％时可不再提取。四是法定公益金，按税 后利润的5％一10％提取。用于公司福利设施支出。五是未分配利润，指公司留待以后年度分配的利润或待分配 利润。 65、 股东权益比率股东权益比率是股东权益对总资产的比率。 股东权益比率应当适中。 如果权益比率过小， 表明企业过度负债，容易削弱公司抵御外部冲击的能力而权益比率过大。意味着企业没有积极地利用财务杠杆 作用来扩大经营规模。 66、金边债券早在17世纪，英国政府经议会批准、开始发行了以税收保证支付本息的政府公债，该公债信 誉度很高。当时发行的英国政府公债带有金黄边，因此被称为“金边债券”。、“金边债券”一词泛指所有中央政府 发行的债券，即国债。 67、地方政府债券不少国家中有财政收入的地方政府及地方公共机构也发行债券，它们发行的债券你为地 方政府债券。地方政府债券一般用于交通、通讯、住宅、教育、医院和污水处理系统等地方性公共设施的建设。 地方政府债券一般也是以当地政府的税收能力作为还本付息的担保。 68、垃圾债券投资利息高（一般较国债高4个百分点）、风险大，对投资人伞金保障较弱。垃圾债券最早起 源于美国应本世纪20及30年代就已存在。70年代以前，垃圾债券主要是一?些小型公司为开拓业务筹集资金而 发行的，由于这种债券的信用受到怀疑，问津者较少，70年代初其流通量还不到20亿美元，70年代末期以后， 垃圾债券逐渐成为投资者狂热追求的投资工具，到80年代中期，垃圾债券市场急剧膨胀，迅速达到鼎盛时期。 80年代初正值美国产业大规模调整与重组时期。由此引发的更新、并购所需资金单靠股市是远远不够的，加上 在产业调整时期这些企业风险较大，以盈利为目的的商业银行不能完全满足其资金需求，这是垃圾债券应时而 兴的重要背景。 69、国际债券国际债券是一国政府、金融机构、工商企业或国际组织为筹措和融通资金，在国外金融市场 上发行的，以外国货币为面值的债券。国际债券的重要特征，是发行者和投资者属于不同的国家、筹集的资金 来源于国外金融市场。依发行债券所用货币与发行地点的不同，闰际债券又可分为外国债券和欧洲债券。 70、外国债券外国债券是一国政府、金融机构、工商企业或国际组织在另一同发行的以当地国货币计值的 债券。 71、欧洲债券欧洲债券是一国政府、金融机构、工商企业或国际组织在国外债券市场上以第三国货币为面 值发行的债券。 72、凭证式国债凭证式国债是～种国家储蓄债，可记名、挂失，以“凭证式国债收款凭证”记录债权，不能 上市流通，从购买之日起计息。 73、无记名（实物〕国债无记名（实物〕国债是一种实物债券，以实物券的形式记录债权，面值不等，不 记名，不挂失，可上市流通。 74、记账式国债记账式国债以记账形式记录债权、通过证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂 失。
75、 贴现国债贴现国债， 指国债券面上不附有息票， 发行时按规定的折扣率， 以低于债券面值的价格发行， 到期按面值支付本息的国债。贴现同债的发行价格与其面值的差额即为债券的利息。 76、附息国债附息国债，指债券券而上附有息票的债券，是按照债券票面载明的利率及支付方式支付利息 的债券。 77、企业债券企业债券通常又称为公司债券，是企业依照法定程序发行，约定在一定期限内还本付息的债 券。 78、金融债券金融债券是由银行和非银行金融机构发行的债券。 79、可转换公司债券可转换公司债券（简称可转换债券〕是一种可以在特定时间。按特定条件转换为普通 股股票的特殊企业债券。可转换债券兼具有债券和股票的特性。 80、公开发行公开发行，是指发行人通过中介机构向不特定的社会公众广泛地发售证券。在公募发行情况 下。所有合法的社会投资者都可以参加认购。 81、私募私募又称不公开发行或内部发行．是指面向少数特定的投资人发行证券的方式。私募发行的对象 大致有两类，一类是个人投资者，例如公司老股东或发行机构自己的员工；另一类是机构投资者、如大的金融 机构或与发行人有密切往来关系的企业等。私募发行有确定的投资人，发行手续简单，可以节省发行时间和费 用。私募发行的不足之处是投资者数量有限，流通性较差，而已也不利于提高发行人的社会信誉。 82、平价发行平价发行也称为等额发行或面额发行，是指发行人以票面金额作为发行价格。 83、溢价发行溢价发行是指发行人按高于面额的价格发行股票或债券。溢价发行又可分为时价发行和中间 价发行两种方式。时价发行也称市价发行，是指以同种或同关股票的流通价格为基准来确定股票发行价格。中 间价发行是指以介于面额和时价之间的价格来发行股票。我国股份公司对老股东配股时。基本上都采用中间价 发行。 84、折价发行折价发行是指以低于面额的价格出售新股，即按面额打一定折扣后发行股票。在我国，《中 华人民共和国公司法》第一百三十一条明确规定，“股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不 得低于票面金额。” 85、承销当一家发行人通过证券市场筹集资金时，就要聘请证券经营机构来帮助它销售证券。证券经营机 构惜助自己在证券市场上的信誉和营业网点，在规定的发行有效期限内将证券销售出去，这一过程称为承销。 根据证券经营机构在承销过程中承担的责任和风险的不同，承销又可分为代销和包销两种形式。 86、包销包销是指发行人与承销机构签订合同，由承销机构买下全部或销侍剩余部分的证券，承担全部销 售风险。 87、代销代销是指证券发行人委托承担承销业务的证券经营机构（又称为承销机构或承销商）代为向投资 者销售证券。承销商按照规定的发行条件。在约定的期限内尽力推销，到销售截止日期，证券如果没有全部售 出、那么未侍出部分退还给发行人，承销商不承担任何发行风险。 88、承销团对于一次发行量特别大的证券，例如国债或者大宗股票发行，一家承销机构往往不愿意单独承 担发行风险，这时就会组织一个承销团，由多家机构共同担任承销人，这样每一家承销机构单独承担的风险就 减少了。国务院1993年4月发布的《股票发行与交易管理暂行条例》规定：“拟公开发行股票的面额超过人民币 3000万元或者预期销售金额超过人民币5000万元的， 应当由承销团承销。 主承销商由发行人按照公平竞争的原 则，通过竟标或者协商的方式确定。” 89、主承销商主承销商，是指在股票发行中独家承销或牵头组织承销团经销的证券经营机构。国际上，主 承销商一般由信誉卓著、实力雄厚的商人银行（英国），投资银行（美国）及大的证券公司来担任。 90、上市推荐人发行公司向证券交易所申请股票上市、必须由一至二名经证券交易所认可的机构（即上市 推荐人）推荐并出具上市推荐书。上市推荐人（保荐人）一般为证券交易所的会员或交易所认可的其他机构或 人士。 91、国债定向发售国债定向发售方式是指向养老保险基金、失业保险基金、金融机构等特定机构发行国债 的方式，主要用于国家重点建设债券、财政债券、特种国债等品种。 92、国债承购包销主要用于不可流通的凭证式国债，它是由各地的国债承销机构组成承销团，通过与财政
部签订承销协议来决定发行条件、承销费用和承销商的义务。囚而是带有一定市场因素的国债发行方式。 93、国债招标发行招标发行是指通过招标的方式来确定国债的承销简和发行条件。招标发行将市场竞争机 制引人国债发行过程，从而能反映出承销商对利率走势的预期和社会资金的供求状况，推动了国债发行利率及 整个利率体系的市场化进程。此外，招标发行还有利于缩短发行时间，促进国债一、二级市场之间的衔接，基 于这些优点，招标发行已成为我国国债发行体制改革的主要方向。 94、路演（Road show）路演（Roadshow）也有人译做“路游”，是股票承销商帮助发行人安排的发行前 的调研活动。一般来讲，承销商先选择一些呵能销出股票的地点，并选择一些可能的投资者，主要是机构投资 者。然后，带领发行人逐个地点去召开会议，介绍发行人的情况。了解投资人的投资意向。承销商和发行人通 过路演，可以比较客观地决定发行量、发行价及发行时机。 95、绿鞋（Green shoe）是一种包销商在获得发行人许可下可以超额配售股份的发行方式，其意图在于防 止股票发行上市后股价下跌至发行价或发行价以下，达到支持和稳定二级中场交易的目的。发行股票时，包销 商与发行人达成协议，允许包销商在既定的股票发行规模基础上，可以视市场具体情况使用发行人所授予的股 份超额配售权。包销商一旦使用这种超额配售权，就处于卖空位置、这样一旦股价下跌至发行价时，包销商就 可以按发行价格购买抛售之股票，从而达到支撑股价的目的。如果这种超额配售未得到发行人许可，一旦股票 上市后股价上涨，包销商就必须以高于发行价的价格购回其所超额配售的股份，从而遭受经济损大；发行人的 许可使得包销商超额配售的股份有了来源保证，不必花高价去市场购买，只需发行人多发行相应数量的股份给 包销商即可。如果超额配售未获发行人许可，则被称为“光脚鞋”（BareShoe），它常被包销商将其与绿鞋一起 合用，以增大卖空空间和市场支撑能力。绿鞋主要在市场气氛不佳，对发行结果不乐观或难以预料的情况下使 用。 96、股票上市股票上市是指己经发行的股票经证券交易所批准后，在交易所公开挂牌交易的法律行为，股 票上市，是连接股票发行和股票交易的“桥梁”。在我国，股票公开发行后即获得上市资格。 97、两地上市两地上市就是指一家公司的股票同时在两个证券交易所挂牌上市。对一家已上市公司来说。 如果准备在另一个证券交易所挂牌上市。那么它可以有两种选择：一是在境外发行不同类型的股票，并将此种 股票在境外市场上市。我同有些公司既在境内发行Ａ股。又在香港发行上市H股，就属于此种类型。另一种形式 是在两地都上市相同类型的股票，并通过国际托管银行和证券经纪商，实现股份的跨市场流通。此种方式一般 又被称为第二上市，以存托凭证（ADR或GDR）在境外市场上市交易就属于这一类型。 98、买壳上市买壳上市，是指一些非上市公司通过收购一些业绩较差。筹资能力弱化的上中公司，剥离被 购公司资产，注入自己的资产，从而实现间接上市的目的。 99、借壳上市借壳上市是指上中公司的母公司（集团公司）通过将主要资产注入到上市的子公司中，来实 现母公司的上市。 100、 上市公告书上市公告书是公司股票上市前的重要信息披露资料。 我国规定上市公司必须在股票挂牌交 易日之前的3天内、在中国证监会指定的上市公司信息披露指定报刊上刊登上市公告书，井将公告书备置于公司 所在地，挂牌交易的证券交易所、有关证券经营机构及其网点，就公司本身及股票上市的有关事项，向社会公 众进行宣传和说明，以利于投资者在公司股票上市后，做出正确的买卖选择。如果公司股票自发行结束日到挂 牌交易的首日不超过90天，或者招股说明书尚未失效的，发行人可以只编制简要上市公告书。若公司股票自发 行结束日到挂牌交易的首日超过90天，或者招股说明书已经失效的、发行人必须编制内容完整的上市公告书。 101、股票市价总值对一家上市公司来说，它的股票市场价格乘以发行的总股数。即为该公司在市场上的价 值，也就是公司的市价总值。把所有上市公司的市值加总，就可得出整个股票市场的市价总值。 102、 流通市值我国股票市场上公司的国有股和法人股还不能在证券交易所上市流通， 真正在市场上流通的 股票只是发行股本的一部分、称为流通股本，把这一部分股本的数量乘上股价，就得到公司在股市上的流通市 值。 103、送红股送红股是上市公司将本年的利润留在公司里、发放股票作为红利，从而将利润转化为股本。送 红股后，公司的资产、负债、股东权益的总额及结构并没有发生改变，但总股本增大了，同时每股净资产降低 了。
104、转增股本转增股本则是指公司将资本公积转化为股本，转增股本并没有改变股东的权益。但却增加了 股本规模， 因而客观结果与送红股相似。 转增股本和送红股的本质区别在于， 红股来自于公司的年度税后利润、 只有在公司有盈余的情况下，才能向股东送红股：而转增股本却来自于资本公积，它可以下受公司本年度可分 配利润的多少及时间的限制，只要将公司账面上的资本公积减少一些、增加相应的注册资本金就可以了，因此 从严格意义上来说，转增股本并不是对股东的分红回报。 105、上市公司的信息披露上市公司必须认真承担对投资者的信息披露义务；同时，上市公司必须将公司发 生的重要事项，及时向中国证监会及证券交易所报告，以保证市场监管的有效进行。上市公司信息披露的内容 主要有两类：一类是投资者评估公司经营状况所需要的信息；另一类则是对股价运行有重大影响的事项。根据 《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》第四条规定，我国上市公司信息披露的内容主要有四大部分， 即：招股说明书（或其他募集资金说明书）、上布公告书、定期报告、临时报告。 证券交易类106、交易席位交易席位原指交易所大厅中的座位，座位上有电话等通讯设备，经纪人可以通过 它传递交易与成交信息。证券商参与证券交易必须首先购买席位，席位购买后只能转让，不能撤消。拥有交易 席位，就拥有了在交易大厅内进行证券交易的资格。随着科学技术的不断发展，交易方式由手工竞价模式发展 为电脑自动撮合，交易席位的形式也发生了很大变化，已逐渐演变为与交易所撮合主机联网的电脑报盘终端。 107、特别席位指上海证券交易所和深圳证券交易所内开设的B股特别席位，是指证券交易所批准的境外特 许经纪商在证券交易所交易大厅内使用的只能从事B股交易的专用席位。说其特别，一是因为特别席位的使用者 不是证券交易所的会员，二是因为特别席位只能用于从事B股交易。 108、专家经纪人(specialist)是证券交易所指定的特种会员，其主要职责是维持一个公平而有有次序的市 场，即为其专营的股票交易提供市场流通性并维持价格的连续和稳定。专家经纪人主要有以下两项职能：一是 组织市场交易，专家经纪人接受证券商买卖申报，按交易所规则确定并连续报出专营股票的买价和卖价，作为 市场的有效竞价范围；二是维持市场均衡，当市场买卖申报不均衡时，专家经纪人有责任加入较弱的一方，用 自己的帐户买入或卖出股票，以改善市场的流通性。 109、 做市商(market maker)是指在证券市场上， 由具备一定实力和信誉的证券经营法人作为特许交易商， 不断地向公众投资者报出某些特定证券的买卖价格 （即双向报价） 并在该价位上接受公众投资者的买卖要求， ， 以其自有资金和证券与投资者进行证券交易。做市商通过这种不断买卖来维持市场的流动性，满足公众投资者 的投资需求。 110、除权由于公司股本增加，每股股票所代表的企业实际价值（每股净资产）有所减少，需要在发生该事 实之后从股票市场价格中剔除这部分因素。 送股除权基准价＝股权登记日收盘价÷（１＋每股送股比例）配股除权基准价＝（股权登记日收盘价＋配股 价×配股比例）÷（１＋每股配股比例111、除息由于公司向股东分配红利，每股股票所代表的企业实际价值（每 股净资产）有所减少，需要在发生该事实之后从股票市场价格中剔除这部分因素。 除息基准价＝股权登记日收盘价－每股所派现金112、 填权在除权除息后的一段时间里， 如果多数人对该股 看好，该只股票交易市价高于除权（除息）基准价，这种行情称为填权。 113、贴权在除权除息后的一段时间里，如果多数人对该股不看好，该只股票交易市价低于除权（除息）基 准价，这种行情称为贴权。 114、一线股指股票市场上价格较高的一类股票，这些股票业绩优良或具有良好的发展前景，股价领先于其 他股票115、二线股在股票市场上价格中等，业绩在上市公司中居中游的股票。 116、三线股指价格低廉的股票。这些公司大多业绩不好，前景不妙，有的甚至已经到了亏损的境地。 117、场内交易市场指由证券交易所组织的集中交易市场，有固定的交易场所和交易活动时间。证券交易所 接受和办理符合有关法令规定的证券上市买卖，投资者则通过证券商在证券交易所进行证券买卖。 118、场外交易市场又称柜台交易或店头交易市场，指在交易所外由证券买卖双方当面议价成交的市场。它 没有固定的场所，其交易主要利用电话进行，交易的证券以不在交易所上市的证券为主。近年来，一些场外交 易市场大量采用先进的电子化交易技术，使市场覆盖面更加广阔，市场效率有很大提高，这以美国的那斯达克 市场为典型代表。
119、无形市场不设交易大厅作为交易运行的组织中心，投资者利用证券商与交易所的电脑联网系统，可直 接将买卖指令输入交易所的撮合系统进行交易。 目前我国深圳证券交易所已基本达到无形市场的标准120、 限价 委托(limit order)客户向证券经纪商发出买卖某种股票的指令时，对买卖的价格作出限定，即在买入股票时，限 定一个最高价，只允许证券经纪人按其规定的最高价或低于最高价的价格成交，在卖出股票时，则限定一个最 低价。限价委托的最大特点是，股票的买卖可按照投资人希望的价格或者更好的价格成交，有利于投资人实现 预期投资计划。 121、市价委托(market order)只指定交易数量而不给出具体的交易价格，但要求按该委托进入交易大厅或 交易撮合系统时以市场上最好的价格进行交易。市价委托的好处在于它能保证即时成交122、止损委托(stop order)要求经纪人在市场价格达到一定水平时，立即以市价或以限价按客户指定的数量买进或卖出，目的在于 保护客户已获得的利润。 123、开市和收市委托(market at open and close)要求经纪人在开市或闭市时按市价或限价委托方式买卖 股票。其特点在于限定成交时间，而对具体报价方式没有严格要求。 124、盘档是指投资者不积极买卖，多采取观望态度，使当天股价的变动幅度很小，这种情况称为盘档。 125、 整理是指股价经过一段急剧上涨或下跌后， 开始小幅度波动， 进入稳定变动阶段， 这种现象称为整理， 整理是下一次大变动的准备阶段。 126、跳空指受强烈利多或利空消息刺激，股价开始大幅度跳动。跳空通常在股价大变动的开始或结束前出 现127、回档是指股价上升过程中，因上涨过速而暂时回跌的现象128、反弹是指在下跌的行情中，股价有时由 于下跌速度太快，受到买方支撑面暂时回升的现象。反弹幅度较下跌幅度小，反弹后恢复下跌趋势。 129、多头对股票后市看好，先行买进股票，等股价涨至某个价位，卖出股票赚取差价的人。 130、空头是指变为股价已上涨到了最高点，很快便会下跌，或当股票已开始下跌时，变为还会继续下跌， 趁高价时卖出的投资者。 131、买空预计股价将上涨，因而买入股票，在实际交割前，再将买入的股票卖掉，实际交割时收取差价或 补足差价的一种投机行为。 132、卖空预计股价将下跌，因而卖出股票，在发生实际交割前，将卖出股票如数补进，交割时，只结清差 价的投机行为。 133、利空促使股价下跌，以空头有利的因素和消息。 134、利多是刺激股价上涨，对多头有利的因素和消息。 135、多杀多是普遍认为当天股价将上涨，于是市场上抢多头帽子的特别多，然而股价却没有大幅度上涨， 等交易快结束时，竞相卖出，造成收盘价大幅度下跌的情况。 136、轧空是普遍认为当天股价将下跌，于是都抢空头帽子，然而股价并末大幅度下跌，无法低价买进，收 盘前只好竞相补进，反而使收盘价大幅度升高的情况。 137、长多是对股价远期看好，认为股价会长期不断上涨，因而买进股票长期持有，等股价上涨相当长时间 后再卖出，赚取差价收益的行为。 138、短多是对股价短期内看好，买进股票，如果股价略有不涨即卖出的行为。 139、死多是看好股市前景，买进股票后，如果股价下跌，宁愿放上几年，不嫌钱绝不脱手。 140、套牢是指预期股价上涨，不料买进后，股价路下跌；或是预期股价下跌，卖出股票后，股价却一路上 涨，前者称多头套牢，后者是空头套牢。 141、 股价指数股价指数是运用统计学中的指数方法编制而成的。 反映股中总体价格或某类股价变动和走势 的指标。根据股价指数反映的价格走势所涵盖的范围，可以将股价指数划分为反映整个市场走势的综合性指数 和反映某一行业或某一类股票价格上势的分类指数。股价指数的计算方法，有算术平均法和加权平均法两种。 算术平均法，是将组成指数的每只股票价格进行简单平均，计算得出一个平均值。加权平均法，就是在计算股 价个均值时，不仅考虑到每只股票的价格，还要根据每只股票对市场影响的大小，对平均值进行调整。实践中， 一般是以股票的发行数量或成交量作为市场影响参考因素，纳入指数计算，称为权数。由于以股票实际平均价 格作为指数不便于人们计算和使用，一般很少直接用平均价来表水指数水平。而是以某一基准日的平均价格为
基准， 将以后各个时期的平均价格与基准日平均价格相比较。 计算得出各期的比价． 再转换为百分值或千分值． 以 此作为股价指数的值。 142、道?琼斯指数是世界上最有影响、使用最广的股价指数。它以在纽约证券交易所挂牌上市的一部分有 代表性的公司股票作为编制对象，由四种股价平均指数构成，分别是：①以30家著名的工业公司股票为编制对 象的道?琼斯工业股价平均指数；②以20家著名的交通运输业公司股票为编制对象的道?琼斯运输业股价平均指 数：③以6家著名的公用事业公司股票为编制对象的道?琼斯公用事业股价平均指数：④以上述三种股价平均指 数所涉及的65家公司股票为编制对象的道?琼斯股价综合平均指数。在四种道?琼斯股价指数中，以道?琼斯工业 股价平均指数最为著名，它被大众传媒广泛地报道，并作为道?琼斯指数的代表加以引用。道?琼斯捐数由美国 报业集团――道?琼斯公司负责编制并发布，登载在其属下的《华尔街日报）上。历史上第一次公布道?琼斯指数 是在日，当时的指数样本包括11种股票，由道?琼斯公司的创始人之一、《华尔街日报》首任编辑 查尔斯?亨利?道（CharlesHenry Dow l851-1902年）编制。 143、日经指数日经指数，原称为“日本经济新闻社道?琼斯股票平均价格指数”，是由日本经济新闻社编制 井公布的反映日本东京证券交易所股票价格变动的股票价格平均措数。 144、伦敦金融时报指数由英国最著名的报纸――《金融时报》编制和公布，用以反映英国伦敦证券交易所 的行情变动。该指数分三种；一是由30种股票组成的价格指数；二是由100种股票组成的价格指数；三是由500 种股票组成的价格指数。通常所讲的英国金融时报指数指的是第一种，即由30种有代表性的工商业股票组成并 采用加权算术平均法计算出来的价格指数。 145、恒生指数恒生指数，由香港恒生银行全资附属的恒生指数服务有限公司编制，是以香港股票市场中的 33家上市股票为成份股样本，以其发行量为权数的加权平均股价指数，是反映香港股市价幅趋势最有影响的一 种股价指数。该指数于日首次公开发布，基期为日．基期指数定为1000。 146、国企指数国企指数，又称H股指数，全称是恒生中国企