银江技术股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复报告
保荐机构（主承销商）济南市市中区经七路86号
二〇二二年十一月深圳证券交易所：
贵所于2022年9月7日出具的《关于银江技术股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函[号）（以下简称“问询函”）已收悉，银江技术股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”或“银江技术”）组织中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”、“保荐机构”或“保荐人”）
等中介机构对有关问题进行了认真讨论，对贵所提到的问题进行了逐项落实，同时按照问询函的要求对《银江技术股份有限公司向特定对象发行 A 股股票募集说明书》（以下简称“募集说明书”）进行了修订和补充，现就相关问题回复如下，请予审核。
1、如无特别说明，本回复报告中所涉及的简称或释义与募集说明书中相同。
2、本回复报告中若出现合计数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四
3、本问询函回复中的字体代表以下含义：
字体含义黑体加粗问询函所列问题宋体对问询函所列问题的回复楷体加粗涉及对募集说明书等申请文件的修改内容
问题）、中关村在线（.cn）等，产品具体配置差异导致部分同类产品价格区间较大。
由上表，发行人向上海银江采购产品的价格均位于同类产品公开渠道价格区间内，价格公允。
3、销售产品定价依据及价格公允性
发行人向上述重合主体销售产品的定价方式为：基于发行人开发该产品所需
的成本费用，附加一定幅度利润确定销售价格。以发行人与银川银戈于2020年签订的《“智游”银川（银川文化和旅游云平台）建设项目合同书》为例，发行人销售价格与向无关联第三方销售价格对比如下：
单位：套，万元/套建设内容数量合同单价向无关联第三方销售单价
数据中心文旅大数据中心
监测系统产业运行事态监测系统景区分销系统180
分销平台120-250文旅营销数据分析系统170
综合管控平台景区综合管控平台
大数据分析系统大数据分析系统
1-144发行人向银川银戈销售产品的价格与向无关联第三方销售价格区间对比不
存在重大差异，价格公允。
发行人于2020年4月22日召开的第五届董事会第三次会议审议通过了
《2019年日常关联交易情况》，于2021年4月26日召开的第五届董事会第十次会议审议通过了《2020年日常关联交易情况》，于2022年4月13日召开的第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于2021年日常关联交易情况的议案》，就发行人与上述重合主体的日常关联交易履行了审议程序。
综上，发行人与上述重合主体的交易具备商业实质，采购和销售价格均根据市场价格确定，定价公允；若发行人后续存在向客户采购商品、接受劳务或向供应商出售商品、提供劳务的情形，发行人在交易过程中将保持定价公允性并履行相应的交易审批程序。
4、是否存在资金占用的情形经核查，发行人与上述重合主体相关合同均单独签订，销售和采购业务相互独立，合同交易内容与重合主体自身业务情况匹配，相关交易具备商业实质，采购和销售价格均根据市场价格确定，定价公允；并经核对发行人与上述重合主体的交易明细和交易合同、发货单、到货单、检验单、发票、付款单据等业务凭证，相关业务不存在资金占用的情形。
（三）发行人向关联方采购的必要性和合理性
报告期内，发行人采购商品、接受劳务的关联交易如下：
单位：万元关联方名称交易内容定价方式金额占营业成本的比例
北京银江瑞讯科技有限公司材料采购市场价格 浙 ICP 备 号-1
沈阳智享大健康信息科技有限公司 辽 ICP 备 号-3
沈阳智享大健康信息科技有限公司 辽 ICP 备 号-1
1-182注册人网站域名网站备案号申请核准日
交通宝互联网技术有限公司 i- 浙 ICP 备 号-4
交通宝互联网技术有限公司 浙 ICP 备 号-6
综上，发行人及其控股子公司的主营业务均不涉及《市场准入负面清单（2022年版）》规定的禁止准入类事项。发行人及其控股子公司业务经营过程中涉及《市场准入负面清单（2022年版）》规定的许可准入类事项，均已按照相关法律、法规、规范性文件的规定办理了相关资质，符合相关规定。
（四）保荐机构核查程序
针对上述事项，保荐机构履行了以下核查程序：
1、查阅发行人及其控股子公司的营业执照、公司章程、资质证书，检索国
家企业信用信息公示系统、网站备案情况等，对上述主体营业范围是否涉及传媒领域进行核查；
2、比照《市场准入负面清单（2022年版）》核查发行人及其控股子公司是
否涉及禁止准入类及许可准入类相关要求；
3、查阅健康宝互联网技术有限公司的财务报表、主要客户名单、相关说明等。
（五）中介机构核查结论经核查，保荐机构及发行人律师认为：
发行人及其控股子公司未涉及传媒领域；发行人及其控股子公司均无传媒业
务的相关内容及收入；发行人及其控股子公司通过自有官方网站、微信公众号等
渠道为公司产品和业务进行宣传，未涉及《市场准入负面清单（2022年版）》中规定的禁止准入类事项名单；发行人及其控股子公司通过自有官方网站、微信
公众号等渠道为公司产品和业务进行宣传涉及《市场准入负面清单（2022年版）》
中规定的许可准入类事项名单，已依法办理相关许可证书，符合相关规定。
三、公司本次募投项目是否存在上述情况
1-183（一）公司本次募投项目情况根据发行人第五届董事会第十九次会议、2021年度股东大会审议通过的《关于公司向特定对象发行 A 股股票方案的议案》及公告的《向特定对象发行 A 股股票预案》，发行人本次募投项目的建设内容如下：
本项目以数字中国建设为引领，以解决城市发展过程中面临的诸多问题为目标，通过汇集政府、企业和社会等数据，进行融合计算，感知城市运行状态，实现对城市全域的精准分析、整体研判、协同“城市大脑”整体解决指挥、科学治理，提供智能化的产品和解决方案，全面助力城市数方案研发及实施项目字化转型升级，稳步提升城市治理体系和治理能力的现代化水平。
该项目由城市运行感知系统（基础设施层）、支撑平台（大脑平台层）、业务应用系统（行业应用层）和城市大脑运营指挥中心（决策服务层）等构成。
本项目依托于医院信息系统从“收费和医院管理为核心”向“以患者和提高服务质量为核心”转型升级的背景，利用物联网、大数据、人工智能等新一代信息技术，研制智慧病房、智慧后勤、智慧管理、基于新一代信息技术 5G
医疗和辅助诊疗等智慧医院领域核心产品和解决方案，实现患的智慧医院项目者、医护、药品、器械、医疗设备间的有效互动，保障基本医疗安全、优化医院业务流程、提高工作效率、提升精细化管理水平。该项目由医疗物联网感知系统（感知层）、物联网网络设备（网络层）、
业务支撑平台（平台层）和场景应用系统（应用层）等构成。
补充流动资金补充公司经营所需的流动资金。
发行人上述募投项目不涉及开展教育业务，亦不涉及传媒领域业务及《市场准入负面清单（2022年版）》相关业务情形。
（二）保荐机构核查程序
针对上述事项，保荐机构履行了以下核查程序：
1、查阅发行人第五届董事会第十九次会议、2021年度股东大会审议通过的
《关于公司向特定对象发行 A 股股票方案的议案》及公告的《向特定对象发行 A股股票预案》；
2、比照《市场准入负面清单（2022年版）》核查发行人本次募投项目是否
涉及禁止准入类及许可准入类相关要求；
3、取得募集资金使用可行性分析报告，查阅募投项目相关资料，对本次募
投项目是否涉及教育培训业务或传媒领域业务进行核查。
（三）中介机构核查结论
1-184经核查，保荐机构及发行人律师认为：
发行人本次募投项目不涉及开展教育业务，不涉及传媒领域业务，不涉及《市场准入负面清单（2022年版）》相关业务情形。
四、最近一期末对外投资情况，包括公司名称、认缴金额、实缴金额、初
始及后续投资时点、持股比例、账面价值、占最近一期末归母净资产比例、是
否属于财务性投资（含类金融业务，下同）
（一）公司最近一期对外投资情况
截至2022年9月30日，公司对外投资情况主要体现在：长期股权投资、其他权益工具投资和其他非流动金融资产等科目。具体如下：
截至2022年9月30日，公司持有的长期股权投资构成如下：
单位：万元占最近一是否持股序认缴实缴初始及后续投账面期末归母为财公司名称比例号金额金额资时点价值净资产比务性
（%）例（%）投资上海银江智慧智
发展有限公司北京银江瑞讯科
技有限公司厦门银江智慧城
术有限公司浙江贤谷互联网
技术有限公司重庆市银江国超
科技有限公司浙江智尔信息技
术有限公司浙江之科智慧科
技有限公司杭州银江智慧产
1-185浙江银江金服控
（1）杭州银江智慧产业创业投资合伙企业（有限合伙）主要对外进行财务投资，旨在为投资人创造更多的商业机会和价值回报，该投资属于财务性投资。
（2）浙江银江金服控股有限公司主要从事于为客户提供股权投资的财务顾
问服务、金融信息服务、接受金融机构委托从事金融信息技术外包、金融业务流
程外包、金融知识流程外包服务，该投资属于财务性投资。
截至2022年9月30日，公司持有的其他权益工具投资构成如下：
单位：万元占最近是否持股比一期末认缴实缴初始及后续为财序号公司名称例账面价值归母净金额金额投资时点务性
（%）资产比投资例（%）山东博安智能科技
股份有限公司浙江万朋数智科技
注：2022年3月31日其他权益工具中亿邦国际控股公司账面价值107.73万元，截至2022年9月末已全部处置完毕。亿邦国际主营业务为集成电路设计，其所涉及的加密、通信技术可以应用到公司的所处的智慧城市行业当中。公司投资该企业系探索通信技术在智慧城市行业中的应用，因此该投资不属于财务性投资。2017年4月公司通过认购定向增发股份的方式投资，并于2020年6月于美股上市，公司持有期间已在二级市场将所持股票全部卖出。
MagicLeap 主要研究可穿戴增强现实技术，针对 AR/VR 领域提供解决方案，公司投资该企业系为获取财务增值收益，该投资属于财务性投资。
3、其他非流动金融资产
截至2022年9月30日，公司其他非流动金融资产账面金额为200万元，为对杭州求创天使股权投资基金合伙企业（有限合伙）的权益工具投资，具体如下：
占最近是否一期末认缴实缴初始及后续持股比例为财序号公司名称账面价值归母净
金额金额投资时点（%）务性资产比投资例（%）杭州求创天使股
1权投资基金合伙200.年7月5.是企业（有限合伙）
杭州求创天使股权投资基金合伙企业（有限合伙）主要负责对数字经济、医
疗健康等领域的企业项目进行投资，以及部分项目基金的运营管理，旨在为投资人创造更多的商业机会和价值回报，该投资属于财务性投资。截至2022年9月
30日，该合伙企业尚未发生对外投资。
截至2022年9月30日，公司其他流动资产账面金额为190.73万元，为待抵扣进项税，与公司经营业务相关，不属于财务性投资。
截至2022年9月30日，公司其他非流动资产账面金额为12390.06万元，为预付购房增值税款、预付房屋工程款和质保金，与公司经营业务相关，该投资不属于财务性投资。
截至2022年9月30日，公司未持有交易性金融资产、其他债权投资、委托理财，不存在属于财务性投资的其他应收款、委托贷款及类金融业务。
根据前述分析，截至2022年9月30日，公司财务性投资的账面价值为
50451.98万元，占归属于母公司股东净资产的比例为14.36%。
（二）保荐机构核查程序
保荐机构主要履行了以下核查程序：
1、查阅发行人报告期内的财务报表、年度报告、定期报告、审计报告，取
得发行人相关会计科目的明细账、科目余额表等，分析是否存在财务性投资；
2、查阅中国证监会关于财务性投资及类金融业务的相关规定及问答，明确
1-187财务性投资包括类金融投资的定义。
（三）中介机构核查结论经核查，保荐机构和会计师认为：
公司对外投资杭州银江智慧产业创业投资合伙企业（有限合伙）、杭州求创
天使股权投资基金合伙企业（有限合伙）、浙江银江金服控股有限公司及
MagicLeap 属于财务性投资，截至 2022 年 9月 30 日累计账面价值为 50451.98万元，占发行人归属于母公司股东净资产的比例为14.36%，未超过归母净资产的30%，不构成金额较大的财务性投资；且以上项目投资时间均早于本次发行相关董事会决议日前六个月，不属于本次发行董事会决议日前六个月至本次发行前应自本次募集资金总额中扣除的情形。
其他对外投资均围绕产业链上下游以获取技术或渠道为目的的产业投资，符合公司主营业务及战略发展方向，不属于财务性投资，截至2022年9月30日，公司不存在类金融业务。
五、若未认定为财务性投资的，详细论证被投资企业与发行人主营业务是
否密切相关；结合投资后新取得的行业资源或新增客户、订单，以及报告期内被投资企业主要财务数据情况等，说明发行人是否有能力通过该投资有效协同行业上下游资源以达到战略整合或拓展主业的目的，或仅为获取稳定的财务性收益
（一）上海银江智慧智能化技术有限公司
1、基本信息及投资背景
上海银江智慧智能化技术有限公司为一家集软件和信息技术服务于一体的
软件企业，其主要产品为计算机系统集成、电子楼宇智能化系统等。
上海银江智慧智能化技术有限公司主要业务区域集中在上海市，投资后，公司通过与其合作共同开发了长三角尤其是上海区域的智慧城市市场，其中开发了包括上海市司法局、上海市公安局静安分局等重要公检法客户，为公司华东地区布局重要组成部分。
1-1883、报告期内被投资企业主要财务数据
注：报告期内以上财务报表数据未经审计。
综上，该公司在华东地区有较强的资源优势，公司投资该公司系获取智能化相关业务资源，以提高公司的综合竞争实力，该投资符合公司主营业务发展方向，发行人已通过该投资有效协同行业上下游资源拓展主业，并非仅仅为获取稳定的财务性收益。
（二）安徽新网讯科技发展有限公司
1、基本信息及投资背景
安徽新网讯科技发展有限公司是一家专业从事建筑智能化、计算机信息系统
集成、软件研发、外包服务及 IT 咨询为一体的高新技术企业。
安徽新网讯科技发展有限公司主要业务区域集中在安徽省内，投资后，公司通过与其合作共同开发了安徽省内智慧城市市场，其中开发了包括芜湖市重点工程建设管理处、合肥市包河区住房和城乡建设局、霍邱县公安局交管大队等重要客户，为公司在安徽市场的发展奠定了基础。
3、报告期内被投资企业主要财务数据
注：报告期内以上财务报表数据未经审计。
综上，该公司致力于交通智能化、医疗数字化、楼宇智能化、安防自动化等
1-189的发展，提供完整解决方案。公司投资该公司系获取相关硬件设备采购渠道，契
合公司主营业务的发展，发行人已通过该投资有效协同行业上下游资源拓展主业，并非仅仅为获取稳定的财务性收益。
（三）北京银江瑞讯科技有限公司
1、基本信息及投资背景
北京银江瑞讯科技有限公司是一家专注于为铁路系统提供智慧铁道解决方
案的高科技企业，该公司在提供轨道交通解决方案上具备丰富的经验。
2、业务协同效果自2015年3月参股以来，公司陆续承接了新建济南至莱芜高速铁路工程“四电”系统集成及相关工程第七批二次自购物资（客服信息集成系统）项目、新建
哈尔滨至牡丹江铁路客运专线客服系统及相关工程项目等，与中国铁路设计集团有限公司、中铁建工集团有限公司、哈牡铁路客运专线有限责任公司、沪昆铁路
客运专线贵州有限公司等重要客户达成合作，双方在轨道交通领域实现了高效协同，公司智慧轨交解决方案也得到了较好的应用。
3、报告期内被投资企业主要财务数据
注：报告期内以上财务报表数据未经审计。
综上，公司投资该公司以获取轨道交通、铁路信息化方面的业务，拓展公司的业务范围，发行人已通过该投资有效协同行业上下游资源拓展主业，并非仅仅为获取稳定的财务性收益。
（四）厦门银江智慧城市技术股份有限公司
1、基本信息及投资背景
厦门银江智慧城市技术股份有限公司是一家专注于利用人工智能、云计算、
大数据、自动化运维、物联网等核心自主技术，为用户提供产品应用及整体解决
1-190方案的高科技企业，该公司着力于为客户提供交通、医疗、教育、旅游等领域的
智慧城市解决方案和服务。
2、业务协同效果投资后，公司通过厦门银江智慧城市技术股份有限公司陆续承接了厦门市委党校、厦门大学附属第一医院、厦门市公安局交通警察支队等重要客户的项目，对公司在厦门乃至福建省智慧城市的业务推广落地起到生态协同示范作用。
3、报告期内被投资企业主要财务数据
注：报告期内以上财务报表数据未经审计。
综上，公司投资该企业系获取交通、医疗、建筑智能化等领域的业务，发行人已通过该投资有效协同行业上下游资源拓展主业，并非仅仅为获取稳定的财务性收益。
（五）杭州清普信息技术有限公司
1、基本信息及投资背景
杭州清普信息技术有限公司是一家以卫生医疗及政府信息化领域应用软件
的研究开发、销售和技术服务为主，并为医疗卫生行业信息化提供整体解决方案的新型软件企业，该企业在卫生医疗行业信息化解决方案中具有独特的技术领先优势。
2、业务协同效果投资后，公司通过杭州清普信息技术有限公司陆续承接了石狮市医院、宁波市医疗中心李惠利医院等重要客户的项目，对公司智慧医疗的业务拓展起到协同互补作用。
1-1913、报告期内被投资企业主要财务数据
注：报告期内以上财务报表数据未经审计。
综上，公司投资该企业系获取区域性医院软件加集成业务，契合公司的主营业务，发行人已通过该投资有效协同行业上下游资源拓展主业，并非仅仅为获取稳定的财务性收益。
（六）浙江贤谷互联网技术有限公司
1、基本信息及投资背景
浙江贤谷互联网技术有限公司是一家从事城市智能化系统技术、城市规划项
目涉及与运营管理的企业，该企业在项目规划设计与运营上具有丰富的经验。
2、业务协同效果投资后，通过浙江贤谷互联网技术有限公司的渠道资源导入，填补了公司在杭州区域城市规划业务领域的空白，双方在杭州周边“未来乡村”等相关项目试点基地，围绕乡村规划管理、乡村信息化建设、乡村安防、乡村治理、农村电商运营等方面的项目，在治理安防的硬件更新迭代、乡村智治软件平台搭建、乡村安防系统、基层党建平台建设等多方面的基层治理领域展开紧密合作及业务布局，对公司在杭州本地的业务的发展壮大具有积极推动和协同作用。
3、报告期内被投资企业主要财务数据
注：报告期内以上财务报表数据未经审计。
1-192综上，公司投资该企业契合公司的主营业务，发行人有能力通过该投资有效
协同行业上下游资源拓展主业，并非仅仅为获取稳定的财务性收益。
（七）重庆市银江国超科技有限公司
1、基本信息及投资背景
重庆市银江国超科技有限公司是一家从事自动化控制系统、城市智能化系
统、智慧城市信息化系统的技术开发的科技企业，具备专业的产品销售和技术团队。
2、业务协同效果投资后，公司通过重庆市银江国超科技有限公司陆续承接了渝中区智能交通控制系统工程（一期）、道路运输综合管理与服务信息平台等重要智慧交通项目，对公司在重庆至西南地区智慧交通的业务推广落地起到生态协同示范作用。
3、报告期内被投资企业主要财务数据
注：报告期内以上财务报表数据未经审计。
综上，公司投资该企业系获取重庆市智能交通软件业务，符合公司主营业务发展方向，发行人已通过该投资有效协同行业上下游资源拓展主业，并非仅仅为获取稳定的财务性收益。
（八）浙江智尔信息技术有限公司
1、基本信息及投资背景
浙江智尔信息技术有限公司是一家为智慧医疗领域提供全方位的物联网解
决方案的高科技企业，该企业在物联网医院领域具有丰富的行业经验。
2、业务协同效果投资后，公司通过浙江智尔信息技术有限公司陆续获得相关物联网医疗业
1-193务，诸如承接了西安国际医学中心、中国科学院大学深圳医院、广东省第二人民
医院等物联网应用项目，同时共同开发了华为技术有限公司等重要物联网需求客户，对公司物联网医疗的发展起到协同和推动作用。
3、报告期内被投资企业主要财务数据
注：报告期内以上财务报表数据未经审计。
综上，公司投资该企业系获取医疗板块的物联网硬件和平台，发行人已通过该投资有效协同行业上下游资源拓展主业，并非仅仅为获取稳定的财务性收益。
（九）浙江之科智慧科技有限公司
1、基本信息及投资背景
浙江之科智慧科技有限公司是一家从事与智慧城市有关的技术、产品及解决
方案的开发，同时面向政府提供数字化改造、数据治理和智慧化应用服务的高科技企业，该企业着重研发智慧路网的车路协同技术，开发车路协同行业解决方案。
浙江之科智慧科技有限公司为发行人与之江实验室全资子公司之江实验室
科技控股有限公司合资成立的企业，同时之江实验室作为浙江省委、省政府深入实施创新驱动发展战略、探索新型举国体制浙江路径的重大科技创新平台。
双方在行业解决方案和相应产品研发等方面进行了深入业务和研究合作，并推动长三角产教融合智慧云平台项目的落地与合作，同时双方计划在人工智能、数据协同、未来工厂、未来乡村领域开展进一步的技术研究和市场开拓，目前发行人已与之江实验室科技控股有限公司已合作承接了杭州市上城区人民政府凯旋街道凯联勤平台联网建设等项目。对公司未来智慧解决方案的纵向和横向发展起到优势互补及协同效应。
1-1943、报告期内被投资企业主要财务数据
1、报告期内以上财务报表数据未经审计；
2、浙江之科智慧科技有限公司于2021年6月8日成立，故2021年以前无财务数据。
综上，公司投资该企业以获取科研成果转化以及相关领域的项目合作，该投资符合公司主营业务的发展方向，发行人有能力通过该投资有效协同行业上下游资源拓展主业，并非仅仅为获取稳定的财务性收益。
（十）山东博安智能科技股份有限公司
1、基本信息及投资背景
山东博安智能科技股份有限公司是一家专注于智能交通机电信息服务领域，围绕超限检测、计重收费、公路收费通信监控等搭建智慧高速解决方案的高新技术企业，该企业在产品的研发设计、生产制造、工程实施和系统集成方面具有领先的竞争优势。
2、业务协同效果投资后，公司与山东博安智能科技股份有限公司通过客户资源共享，先后承接了黑龙江、四川等地高速公路信息化项目，公司将其部分解决方案应用到公司整体交付方案当中，双方协同发展明显。
3、报告期内被投资企业主要财务数据
注：报告期内以上财务报表数据摘录自股转中心相关披露，博安智能为新三板挂牌企业，暂未公告三季报数据。
1-195综上，公司投资该企业系在智慧交通领域获取智慧高速方面的业务，符合公
司主营业务方向，发行人已通过该投资有效协同行业上下游资源拓展主业，并非仅仅为获取稳定的财务性收益。
（十一）浙江万朋数智科技股份有限公司
1、基本信息及投资背景
浙江万朋数智科技股份有限公司是一家专注于教育信息化领域，提供教育大脑、课后服务、个性化作业、智慧课堂、精准教学、智慧校园、新型城乡教育共
同体等全场景解决方案的高科技企业，该企业在教育信息化领域具备丰富的经验。
2、业务协同效果投资后，公司通过浙江万朋数智科技股份有限公司陆续承接了南乐县教育局新乡市纪律检查委员会等教育相关项目，对公司智慧教育市场的开拓有较强的协同效应。
3、报告期内被投资企业主要财务数据
注：报告期内以上财务报表数据未经审计。
综上，公司投资该企业系获取相应的教育信息化资源，发行人已通过该投资有效协同行业上下游资源拓展主业，并非仅仅为获取稳定的财务性收益。
截至本回复出具日，发行人拟转让所持浙江万朋数智科技股份有限公司全部4.66%股权，并已就交易意向和股权转让协议文本与受让方达成一致意见，该笔交易预计将于2022年12月完成。
（十二）浙江银江智能信息科技有限公司
1-1961、基本信息及投资背景
浙江银江智能信息科技有限公司是一家专注于提供金融、智能系统等专项技
术研发服务的企业，该企业面向政府提供数字化改造、数据治理和智慧化应用服务。
2、业务协同效果投资后，通过技术产品和渠道资源共享，进一步扩大公司在浙江温州智慧城市市场的渗透，同时也为公司向政府提供数字化改造、数据治理等领域。目前浙江银江智能信息科技有限公司的智能数字保函监管业务已上线，计划在温州及浙江省内其他区域推广落地数字监管平台。双方通过合作希望进一步扩大公司在相关市场的渗透，同时积极探索向政府客户提供数字化改造、数据治理等领域服务的业务机会。
3、报告期内被投资企业主要财务数据
1、报告期内以上财务报表数据未经审计；
2、浙江银江智能信息科技有限公司于2021年10月29日成立，故2021年以前无数据。
综上，该投资符合公司产业未来发展方向，发行人有能力通过该投资有效协同行业上下游资源拓展主业，并非仅仅为获取稳定的财务性收益。
（十三）保荐机构核查程序
保荐机构主要履行了以下核查程序：
1、了解发行人对外投资企业主营业务，分析其是否与发行人有效协同，判
断是否属于财务性投资；
2、查阅报告期内，发行人对外投资企业的财务报表。
（十四）中介机构核查结论
1-197经核查，保荐机构和会计师认为：
被投资企业与发行人主营业务密切相关；发行人有能力通过或已通过以上投
资有效协同行业上下游资源以达到战略整合或拓展主业的目的，并非仅仅为获取稳定的财务性收益。
六、本次发行相关董事会前六个月至今，公司已实施或拟实施的财务性投资的具体情况。
（一）本次发行相关董事会前六个月至今，公司已实施或拟实施的财务性投资的具体情况
2022年4月13日，公司召开第五届董事会第十九次会议和第五届监事会第
十八次会议，审议通过了《关于向特定对象发行 A 股股票方案的议案》等与本次向特定对象发行 A 股股票事项相关的议案。公司财务性投资项目投资时点均在董事会前六个月前，本次董事会前六个月至本回复出具日，公司不存在实施或拟实施财务性投资及类金融业务的情况。
（二）保荐机构核查程序
保荐机构主要履行了以下核查程序：
1、取得并查阅发行人关于本次发行的董事会及股东大会决议文件；
2、按照《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核问答》，复核
自本次发行相关董事会前六个月至今，公司已实施或拟实施的财务性投资及类金融业务的具体情况。
（三）中介机构核查结论经核查，保荐机构和会计师认为：
本次发行相关董事会前六个月至本回复出具之日，公司不存在已实施或拟实施的财务性投资及类金融业务。
请发行人在募集说明书扉页重大事项提示中，重新撰写与本次发行及发行
1-198人自身密切相关的重要风险因素，并按对投资者作出价值判断和投资决策所需
信息的重要程度进行梳理排序。
同时，请发行人关注再融资申请受理以来有关该项目的重大舆情等情况，请保荐人对上述情况中涉及该项目信息披露的真实性、准确性、完整性等事项
进行核查，并于答复本审核问询函时一并提交。若无重大舆情情况，也请予以书面说明。
一、请发行人在募集说明书扉页重大事项提示中，重新撰写与本次发行及
发行人自身密切相关的重要风险因素，并按对投资者作出价值判断和投资决策所需信息的重要程度进行梳理排序。
发行人已在《银江技术股份有限公司向特定对象发行 A 股股票募集说明书》
之“重大事项提示”中补充披露了与本次发行及发行人自身密切相关的重要风险因素，并按对投资者作出价值判断和投资决策所需信息的重要程度进行梳理排序。
“重大事项提示”中相关风险的具体排序如下：
“一、控制权稳定性风险二、募投项目不能顺利实施的风险
三、募投项目全面推广后项目单价、成本、毛利等关键指标不及预期的风险
四、募投项目和在建工程新增折旧、摊销影响公司未来经营业绩的风险
五、经营活动现金流量净额波动较大，公司较大资金压力的风险六、应收账款及合同资产付款和回款不达预期的风险”
二、请发行人关注再融资申请受理以来有关该项目的重大舆情等情况，请
保荐人对上述情况中涉及该项目信息披露的真实性、准确性、完整性等事项进行核查，并于答复本审核问询函时一并提交。若无重大舆情情况，也请予以书面说明
1-199自发行人本次向特定对象发行股票申请于2022年8月29日获深圳证券交易所受理，至本回复出具日，不存在媒体对发行人向不特定对象发行股票的信息披露真实性、准确性、完整性、及时性提出的质疑，暂无重大舆情。
保荐机构将持续关注有关公司本次发行相关的媒体报道等情况，如果出现媒体对该项目信息披露真实性、准确性、完整性提出质疑的情形，保荐机构将及时进行核查。
保荐机构通过网络检索等方式，对自发行人本次发行申请受理日至本回复出具日相关媒体报道的情况进行了检索，并与本次发行相关申请文件进行了对比。
经核查，保荐机构认为，发行人本次再融资申请受理以来未发生有关该项目的重大舆情，发行人本次发行申请文件中与媒体报道相关的信息披露真实、准确、完整、及时，不存在应披露却未披露事项。
1-200（本页无正文，为《银江技术股份有限公司与中泰证券股份有限公司关于银江技术股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复报告》之签字盖章页）
王腾银江技术股份有限公司年月日1-201（本页无正文，为《银江技术股份有限公司与中泰证券股份有限公司关于银江技术股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复报告》之签字盖章页）
孙晓刚盛苑中泰证券股份有限公司年月日
1-202保荐机构董事长声明本人已认真阅读《银江技术股份有限公司与中泰证券股份有限公司关于银江技术股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复报告》的全部内容，了解报告涉及问题的核查过程、本公司的内核和风险控制流程，确认本公司按照勤勉尽责原则履行核查程序，回复报告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对上述文件的真实性、准确性、完整性、及时性承担相应法律责任。
李峰中泰证券股份有限公司年月日
