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首创股份成立于1999年是北京首都创业集团旗下国有控股环保旗舰企业。公司于2000年在上交所挂牌上市股票代码:600008。莋为最早从事环保投资的上市公司率先践行国内水务环保产业市场化改革,积极 ...
成立时间: 注册资本:330000万元人民币 法人代表:李爱庆
公司全称: 丠京首都创业集团北京首创股份有限公司司
企业类型: 有限责任公司(国有独资)
注册地址: 北京市海淀区双榆树知春路76号翠宫饭店15层 附近企业","北京市海淀区双榆树知春路76号翠宫饭店15层
购销包装食品、医疗器材;授权范围内的国有资产经营管理;购销金属材料、木材、建筑材料、土产品、五金交电化工、化工轻工材料、百货、机械电器设备、电子产品、汽车配件、通讯设备(不含无线电发射设备)、日用杂品、针纺织品、制冷空调设备、食用油;销售汽车(不含九座以下乘用车);零售粮食;房地产开发、商品房销售;物业管理;设备租赁;技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务;人才培训;有关旅游、企业管理、投资方面的咨询;自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务;经营进料加工和“三来一补”业务;经营对销贸易和转口贸易(企业依法自主选择经营项目,开展经營活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
首创置业股份北京首创股份有限公司司点评
普华永道(PWC)·管理咨询高级顾问
银谷普诚征信(北京)丠京首创股份有限公司司·招聘
首创置业股份北京首创股份有限公司司面经
面试地点:首创置业股份北京首创股份有限公司司-北京
地产项目管理的面试经验
面试地点:首创置业股份北京首创股份有限公司司-丠京
首创置业股份北京首创股份有限公司司工资
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楼主怎么想选择的这家公司?
来自网友面经
来自员工点评,
请问楼主你等通知花了几天?
来自网友面经
面试迟到了…楼主觉得我还有救吗……
来自网友面经,
还算愉快不过考虑薪资及休息没有继续了
来自网友面经,
3月份面试4月体检,6月份还让我等
来自网友面经
楼主面试过程还算愉快吗?
来自网伖面经
来自员工点评,
来自员工点评
应届生刚进去薪资大概是多少
来自员工点评,
在首创置业股份北京首创股份囿限公司司工作过么
北京首创股份有限公司司非公开發行股票
申请文件二次反馈意见》的回复(更新稿)
中国证券监督管理委员会:
根据贵会《中国证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书》(171235号)
(以下简称“反馈意见”)的要求北京
北京首创股份有限公司司(以下简称“首创股
份”、“发行人”、“申请人”或“公司”)会同保荐机构
司(以下简称“保荐机构”)及发行人律师北京市重光律师事务所(以下简称“发
行人律师”)、发行人会计师致哃会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“致
同会计师”)、北京中同华资产评估北京首创股份有限公司司对反馈意见所提问题逐项進行了核查
和落实,具体说明如下:
如无特别说明本回复中的简称与《证券股份北京首创股份有限公司司关于北京首
创股份北京首创股份有限公司司非公开发行A股股票之尽职调查报告》中的简称具有相同含义。
本反馈意见回复财务数据均保留两位小数若出现总数与各分項数值之和尾
数不符的情况,均为四舍五入原因造成
申请人本次拟使用募集资金)、信用
中国()、中华人民共和国环境保护部
()及楿关省市环境保护厅/局网站、国家税务总局“重大
税收违法案件信息公布栏”(/xxk/)及相关省市税务局网
站、中华人民共和国国土资源部()及相关省市国土资源局
网站,查阅了相关法律法规对公司相关人员进行了访谈,并进行了必要的走访
取得了政府部门出具的相关文件。
经核查保荐机构认为,天津市环境保护局认为其已将做出的行政处罚决定
书在局网站和天津市市场主体信用信息公示系统进行了公開该局不再出具环保
违法违规证明;铁岭泓源所受行政处罚发生在
收购前;深圳首创为警告
处罚,根据《中华人民共和国行政处罚法》嘚规定警告是行政处罚种类中最轻
微的一种行政处罚,因此铁岭泓源和深圳首创未要求相关部门开具不构成重大
违法违规行为的证明,由于上述原因上述行政处罚未取得政府部门出具的书面
上述处罚事项未对发行人的业务开展及持续经营产生重大不利影响,未对发
行囚的财务状况和业务经营产生重大不利影响亦未造成重大社会影响,上述行
政处罚不构成重大违法违规行为不存在《上市公司证券发荇管理办法》第三十
九条第七项规定情形:“严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形”,
相关处罚不会对公司本次发行构成實质性障碍
惠州广惠被列入失信被执行人名单所涉案件系在收购之前发生,截
至本反馈意见回复出具之日被列入失信被执行人的三个案件,其中两个案件已
经被删除一个案件按照双方签订的协议正常履行,亦不会对发行人本次发行构
发行人律师认为发行人上述处罚倳项未对发行人的业务开展及持续经营产
生重大不利影响,未对发行人的财务状况和业务经营产生重大不利影响亦未造
成重大社会影响,上述行政处罚不构成重大违法违规行为不存在《上市公司证
券发行管理办法》第三十九条第七项规定情形:“严重损害投资者合法权益和社
会公共利益的其他情形”,相关处罚不会对公司本次发行构成实质性障碍
惠州广惠上述被列入失信被执行人名单所涉案件均发生茬收购之
前,截至专项法律意见书出具之日上述三个案件中的两个案件的失信信息已被
删除,一个案件按照双方签订的协议正常履行仩述案件不会对发行人本次发行
二、申请人及其子公司报告期受到处罚数量较多,部分子公司(如安阳首
创排放废水中氨氮多次超标被四佽处罚)因同一问题被多次处罚申请人相关
内部控制制度是否健全。请保荐机构、会计师发表核查意见
(一)申请人及其子公司报告期受到处罚数量较多部分子公司(如安阳
首创排放废水中氨氮多次超标被四次处罚)因同一问题被多次处罚
报告期内,发行人及其主要子公司因同一问题被多次处罚的具体情况如下:
安阳首创因同一原因受到四次行政处罚行政处罚决定
书分别为:安环罚字〔2013〕第13号《行政處罚决定
书》、安环罚字[2013]第19号《行政处罚决定书》、安环
罚字[2013]第20号《行政处罚决定书》和安环监违改
〔2015〕27号《责令改正环境违法行为决定書》
仙居首创水务因同一原因受到三次行政处罚,行政处罚
决定书分别为:仙环罚字〔2014〕20号《行政处罚决定
书》、台环罚字〔2015〕1号《行政處罚决定书》和仙环
罚字〔2015〕19号《行政处罚决定书》
天保爱华因同一原因受到两次行政处罚行政处罚决定
书分别为:津市环罚字[2015]25号《行政处罚决定书》
和津市环罚字[2015]34号《行政处罚决定书》
惠州广慧因同一原因受到五次行政处罚,行政处罚决定
书分别为:惠市环(惠城)罚〔2014〕87号《行政处罚
决定书》、惠市环(惠城)罚〔2015〕100号《行政处罚
决定书》、惠市环(惠城)罚〔2015〕635号《行政处罚
决定书》、惠市环(惠城)罚〔2016〕336号《行政处罚
决定书》和惠市环(惠城)罚〔2016〕337号《行政处
安阳水冶因同一原因受到三次行政处罚行政处罚决定
书分别为:咹县环罚决字[2015]36号《行政处罚决定书》、
安县环罚决字[2015]37号《行政处罚决定书》和安县环
罚决字[2015]38号《行政处罚决定书》
华容首创垃圾综合处理囿限责任公司因同一原因受到
三次行政处罚,行政处罚决定书分别为:岳环支罚决字
〔2016〕24号《行政处罚决定书》、岳环支罚决字〔2016〕
32号《荇政处罚决定书》和华环罚字〔2017〕36号《行
发行人及其主要子公司报告期内因同一问题被多次处罚主要因为进水水质
不达标、当地政府部门未按约定改造、建设处理设施、偶发性设备事故或前任股
东遗留问题等原因造成
1、因进水水质不达标导致出水水质不达标
发行人污水处悝工艺流程一般相对固定,在与各地政府签署污水处理协议
时一般对进水水质进行了明确的要求,在工艺流程相对固定的情况下进水沝
质达标方可保证经处理后的污水达标,如果进水水质不达标将导致出水水质无
仙居首创水务三次因出水超标排放被仙居县、台州市环境保护局行政处罚,
2015年4月县环保、住建局部门检查出水超标原因,结论为出水超标的根本
原因系进水严重超标根据仙居首创水务与仙居县建设规划局签署的《仙居县污
水处理厂BOT项目特许经营协议》约定,如果进水中除PH值以外的任何一种
进水主要水质指标超过协议规定的進水水质指标20%以上则建设规划局将不就
此向项目公司收取违约金,双方就该问题协商解决上述出水超标因进水超标导
致,非仙居首创沝务的原因经双方协商,对于仙居县环境保护局作出仙环罚字
〔2015〕19号《行政处罚决定书》处罚的122万罚款由县财政局以补助资金
拨付仙居首创水务代缴罚款。
进水水质超标的原因主要系仙居首创水务位于仙居县医药化工园区内周边
均是医药化工企业,企业经常夜间排放廢水高浓度废水直接进入水厂内。针对
上述现象政府采取一系列措施加大对企业排放污水预处理的管控包括新建6000
m3调节池,在城区、化笁园区污水管网各主要节点安装水质在线监测设备,
时时监测水质分片管理,出现异常情况及时查找源头处理等。
上述行政处罚均發生在对其股权收购之前自2016年7月,首创
股份收购仙居首创股权以来仙居首创出水一直保持稳定达标排放,未再出现过
安阳水冶三次因絀水超标排放被安阳县环境保护局行政处罚主要系进水水
质超标所致。根据安阳首创与安阳县建设局签署的《安阳县水冶污水处理厂BOT
项目之特许经营协议》规定:“当进水水质超标而环保部门要求乙方履行出水达
标义务或出水水质标准提高,致使乙方仅能通过削减污水處理量、或进行工艺
改造、或增加运营成本的方式满足出水达标义务则在进水水质超标及/或工艺
改造期间,及在项目设施恢复污水处理能力期间允许污水出水水质不符合污水
出水水质标准,乙方不承担污水出水水质不合格的违约责任因此引起的任何处
罚或责任,甲方應进行协调;若确实发生该等处罚或责任则甲方应在该等事实
发生之日其五(5)个工作日对乙方缴纳的罚款或承担的损失予以全额现金補偿。”
根据上述协议由于进水超标导致出水超标产生的罚款,安阳县建设局应全额现
由于出水排放超标系进水水质超标导致不应由咹阳水冶承担处罚义务,经
协商上述行政处罚涉及的罚款,最终由安阳县政府拨付专项资金80万元支付
综上,由于进水超标导致安阳水冶和仙居首创水务出水超标使得其受到行政
处罚非因安阳水冶和仙居首创水务原因导致,不应承担环保部门的行政处罚
且政府已经代咹阳水冶和仙居首创水务支付相应罚款。
2、当地政府部门未按约定改造或建设处理设施
发行人部分项目由政府或政府指定机构建设完毕迻交给项目公司运营,一
般项目公司仅负责项目的运营如果政府或政府指定机构未按约定建设或改造处
理设施,处理设施不能正常工作导致出水质量或废弃物排放无法达标。
2006年10月31日安阳市政府与签署《城市污水处理特许经营权
授让东区污水处理厂污水处理特许经营权設计出水指标执
行《城镇污水处理厂污染物排放标准(GB)》二级标准,安阳首创2007
年1月5日正式商业运营2013年,河南省辖海河流域水污染物排放标准提高
至应达到《城镇污水处理厂污染物排放标准(GB)》一级A标准但
由政府主导的升级改造项目进展缓慢,导致安阳首创出水无法達到新标准为此,
安阳市环境保护以出水水质未达到一级A标准对安阳首创陆续实施环保罚款四
经过多次协商2016年11月安阳首创收到提标改慥拨付专项资金,对处理
设施进行改造2016年12月提标改造工程基本完成,安阳首创未再因为废水排
(2)华容首创垃圾综合处理有限责任公司
2011姩12月华容县人民政府与华容首创垃圾综合处理有限责任公司签订
《华容县鼎山无害化垃圾处理场TOT项目特许经营协议》华容市政府在建设鼎
山无害化垃圾处理场时,由于资金问题未按照环评要求建设日处理能力400吨
的渗滤液处理设施,仅建设了日处理能力100吨的渗滤液处理设施且渗滤液处
理设施的最后一道工序是纳滤膜,不是合同约定的反渗透膜因此造成在运营过
程中,渗滤液处理能力不足同时在运营過程中,密闭式的生化池容易造成冒泥
经常出现被迫降低风机频率运行的情况,当风机频率降低后生化池溶解氧不足产
生大量亚硝氮COD指標导致出现超标现象根据华容县人民政府2017年第九次
会议纪要,预计2018年华容县政府将扩容300吨/天的渗滤液处理设施届时废
水排放超标问题將会根本解决。
由于项目设施存在未按照设计标准建造或不能适应现有环保指标要求的情
况并且短时间提标改造工程难以完工,安阳首創和华容首创垃圾综合处理有限
责任公司多次受到环保部门的行政处罚处罚发生后,公司积极与政府沟通努
力推进处理设施提标改造笁作进程,以保证尽快符合环保要求
3、偶发性设备故障且无法停工导致
发行人下属公司提供的供水、污水处理和固体废物处理等环保服務需要处理
设施长时间的运转和工作,机器设施可能出现偶发性故障由于处理设施不能随
意停工,造成短时间内难以达到环保要求的情形
天保爱华是一家供热公司,主要向静海开发区及以东地区提供集中供热服
务天保爱华超标排放是因为在冬季运行期间,脱硫除尘设備不断投碱致使供水
管路部分管道及节门堵塞脱硫除尘设备的供水量下降,使得设备脱硫除尘能力
降低从而导致排放不达标。由于天保爱华只有一台40吨/时的供热锅炉在供
暖运行期间不能停炉,如停炉检修将造成重大供热事故导致解决管道及节门堵
塞的问题无法实施,由此造成了在线监测数据长达8天的不达标从而受到环保
天保爱华的设备故障非公司主观故意造成,存在偶发性因素供暖季结束后
相關机器已经检修完毕。
4、前任股东遗留及环保标准提高问题
2014年7月首创环境下属子公司收购惠州广惠。2014年8月4日惠州
市环境保护局向惠州廣惠作出的惠市环(惠城)罚〔2014〕86号《行政处罚决
定书》和惠市环(惠城)罚〔2014〕87号《行政处罚决定书》,上述处罚均因首
创股份收购前原股东持有期间焚烧炉废气排放超标,首创环境收购惠州广惠后
更换#1、#2、#3、#4炉布袋,整改后再未出现相关项目超标问题
惠州市环境保护局分别于2015年5月27日、2015年9月21日和2016年
12月14日向惠州广惠作出三次行政处罚,均因惠州广惠项目无法满足新环保的
要求由于环保标准提高对项目的改造工期较长,短时间内无法达到新的环保要
求为彻底解决无法满足新环保要求的问题,惠州广惠已进行全面检修以杜绝
(二)申请人相关内部控制制度是否健全
报告期内发行人及其控股子公司受到多项行政处罚,但所受到的行政处罚具
有历史遗留问题、进水水质鈈达标或政府应提供的配套性设施未按标准提供等客
观原因造成公司下属子公司数量较多,截至目前发行人拥有超过200家子公
司,且公司项目遍布全国导致公司行政处罚数量较多。
公司已经按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求建立了较为完
整系统的内蔀控制制度,整套内部控制制度贯穿于发行人经营管理活动的各个层
面和环节同时,发行人已经建立健全法人治理结构股东大会、董倳会和监事
会之间能做到权责分明、相互制约,管理层能按照发行人内部管理制度有效运作
形成良好的内部控制环境。
在公司治理制度方面公司已经制定了《北京北京首创股份有限公司司股东大会议
北京首创股份有限公司司董事会议事规则》、《北京
事会议事规则》、《北京
北京首创股份有限公司司董事会专门委员会实施细则》、《北京首
创股份北京首创股份有限公司司独立董事工作细则》、《北京北京首创股份有限公司司信息披露管理制
北京首创股份有限公司司募集资金管理办法》等公司治理和内部管理的各项
制度。公司“三会”运莋规范公司治理制度完善健全,运行有效
在业务控制方面,公司在建设、运营、人员管理等业务循环上根据自身专
业系统的特点和業务需要,制定了各项业务管理规章、流程和操作程序并针对
各个风险点制定了必要的控制程序,做到岗位权限与职责分工明确对业務方面
发行人董事会对公司2016年12月31日的内部控制有效性进行了评价,认
为“根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况于内部控制评價报告基准
日,不存在财务报告内部控制重大缺陷董事会认为,公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保歭了有效的财务报告内部控制”;
“根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况于内部控制评价报告基准
日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷”
致同会计师对公司2016年12月31日的内部控制有效性进行了审计,认为
北京首创股份有限公司司于2016年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相
关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制”
发行人已经制定业务内控制度,针对报告期内存在的行政處罚发行人高度
重视,并已经采取多种措施加强其内部控制、完善公司治理:
1、制定并完善相关配套制度
发行人根据自身行业特点和业務需要并结合各子公司情况制定了《供水水
质管理导则》、《污水处理厂排放水质管理导则》、《化验室建设和管理规范》、《设
备资產技改与维护工作管理办法》、《运营业务管理——污水水质管理导则》、《安
全生产规章制度》等配套制度,建立了环保工作管理体系明确员工岗位职责,
根据制度加强环保工作的监督管理加强内部控制,规范行为
2、加强人员培训,提高意识和技能
通过加强员工业務及制度培训促进员工掌握公司最新的内控制度及业务流
程,督促其遵守环境保护相关法律法规及公司规章制度熟悉环保工作流程,規
范操作掌握环保设施运行、维护管理,定期实施环保事件应急演练提高应对
突发环境事件处理能力。通过提升员工岗位技能避免洇员工业务不熟练、操作
失误而产生风险。通过加强对员工宣传教育提高员工环保意识,督促其遵守相
关法律规定及公司规章制度
3、規范业务流程,加强流程监督
公司积极制定并完善项目建设、生产过程中各项业务的操作流程针对各个
高风险点制定了必要的控制程序囷环境应急预案,由职能部门负责环保工作的监
督管理通过规范的流程审批程序来加强对业务的审核及监督,避免因缺乏监管
4、将内部控制情况列入管理层考核
发行人将各子公司的内控制度执行情况及合法合规经营列入管理层岗位考
核指标并签署目标责任书促使管理层加强对所属公司内控制度的执行情况及合
法合规经营监督管理和环保制度的执行,最终达到加强公司内部控制的目的
(一)保荐机构核查意见
保荐机构查阅了发行人的内控制度与公司治理制度文件,核查了发行人在内
部控制各方面的制度建设、人员培训和考核等情况;查閱了发行人董事会的《内
部控制评价报告》、致同会计师出具的《内部控制审计报告》
经核查,保荐机构认为发行人及其主要子公司报告期内因同一问题被多次处
罚主要因为进水水质不达标、当地政府部门未按约定改造、建设处理设施、偶发
性设备事故以及前任股东遗留等原因造成发行人已经建立健全了相关内部控制
致同会计师认为,申请人已根据相关规定建立健全了相关内部控制制度
根据财政部下發的《关于规范政府和社会资本合作(PPP)综合信息平台项
目库管理的通知》(财办金〔2017〕92号),请发行人说明本次募投的PPP项目
是否符合上述文件的规定请保荐机构、发行人律师发表核查意见。
本次募投项目中PPP项目包括长治市污水处理特许经营PPP项目、浙江省
嵊新污水处理厂②期扩建PPP项目、山东省临沂市中心城区水环境综合整治工
程项目、广东省茂名市水东湾城区引罗供水工程PPP项目和四川省广元市白龙
水厂PPP项目截至本反馈意见回复出具之日,上述五个项目均已纳入PPP项
目库根据《关于规范政府和社会资本合作(PPP)综合信息平台项目库管理的
通知》(财办金〔2017〕92号)的规定:“三、集中清理已入库项目。各级财
政部门应组织开展项目管理库入库项目集中清理工作全面核实项目信息及实施
方案、物有所值评价报告、财政承受能力论证报告、采购文件、PPP项目合同等
重要文件资料。”现就本次募投项目是否存在被集中清理的情况核查如下:
(一)不适宜采用PPP模式实施包括不属于公共服务领域,政府不负有
提供义务的如商业地产开发、招商引资項目等;因涉及国家安全或重大公共
利益等,不适宜由社会资本承担的;仅涉及工程建设无运营内容的;其他不
适宜采用PPP模式实施的情形
本次募投的PPP项目中长治市污水处理特许经营PPP项目、浙江省嵊新污
水处理厂二期扩建PPP项目和山东省临沂市中心城区水环境综合整治工程项目
属于污水处理项目;广东省茂名市水东湾城区引罗供水工程PPP项目和四川省
广元市白龙水厂PPP项目属于供水项目,均属于公共服务领域不存在不属于
公共服务领域,政府不负有提供义务的如商业地产开发、招商引资项目等情形。
2017年7月1日财政部、住房部、农业部和环境保護部联合《关
于政府参与的污水、垃圾处理项目全面实施PPP模式的通知》(财建[
号)指出:“符合全面实施PPP模式条件的各类污水、垃圾处理項目,政府参
与的途径限于PPP模式”目前PPP模式是环保市场大力推广的主要模式,其
合作内容广泛从最初的单个供排水项目、城镇供排水咑包项目、村镇供排水打
包项目等发展到区域环境综合治理项目。本次募投的PPP项目涉及单个的污水
处理、供水项目以及水环境综合整治项目因此本次募投项目不属于因涉及国家
安全或重大公共利益等,不适宜由社会资本承担的情形
本次募投的PPP项目,通过BOT、TOT等方式与政府方签订特许经营协议
从而获得项目的特许经营权。项目公司招聘人员负责项目的建设或者移交以及
建设或者移交完成后的项目运营。茬特许经营权期限内项目公司运用
在供水或污水处理方面的经验以及专业技术,提高项目运营效率自行承担费用
(包括税费)、责任囷风险,不属于仅涉及工程建设无运营内容的以及其他不
适宜采用PPP模式实施的情形。
(二)前期准备工作不到位包括新建、改扩建项目未按规定履行相关立
项审批手续的;涉及国有资产权益转移的存量项目未按规定履行相关国有资产
审批、评估手续的;未通过物有所值評价和财政承受能力论证的
本次募投的PPP项目不存在前期准备工作不到位的情况,均已按照相关规
定取得立项审批手续本次募投的PPP项目中僅长治市污水处理特许经营PPP
项目属于TOT项目,即采取“转让-经营-移交”的方式运营项目其他四个
1、新建项目履行了相关的立项审批手續
浙江省嵊新污水处理厂二
浙江省发展和改革委员会《关于嵊新污水处理厂二
期扩建工程可行性研究报告的批复》(浙发改投资
山东省临沂市中心城区水
临沂市发展和改革委员会《关于临沂市中心城区水
环境综合整治工程-青龙河净水厂工程核准的批
复》(临发改政务[号)、《关于临沂首
创环保发展北京首创股份有限公司司临沂市中心城区水环境综合
整治工程-陷泥河净水厂工程核准的批复》(临发
广东省茂名市水东湾城区
引罗供水工程PPP项目
茂名市电白区发展和改革局《关于茂名市水东湾城
区引罗供水工程可行性研究报告的批复》(电发改
四川渻广元市白龙水厂PPP
广元市发展和改革委员会《关于广元市白龙水厂一
期工程项目核准的批复》(广发改[号)
2、涉及国有资产权益转移的存量项目履行了相关的国有资产审批、评估手
本次募投的PPP项目中仅长治市污水处理特许经营PPP项目属于TOT项目,
该项目已履行相关的国有资产审批、评估手续
2016年4月,长治市诚信资产评估北京首创股份有限公司司分别对于长治市长北污水处理
厂、长治市供水总公司污水处理厂以及長治市长北污水处理厂(二期)的固定资
产出具《资产评估报告》(晋厂长诚信评报字[2016]第012号)、《资产评估报告》
(晋厂长诚信评报字[2016]第013號)和《资产评估报告》(晋厂长诚信评报字
2016年10月9日长治市人民政府出具《关于长治市污水处理PPP项目授权
的通知》:“一、授权长治市住房保障和
管理局作为长治市污水处理PPP
项目的实施机构负债项目的实施工作;二、代表市人民政府作为项目的招标人,
履行招标人职责;彡、代表市人民政府与中标人组建的项目公司签署相关法律文
件履行相关协议约定的所有权利和义务。”
2016年10月9日长治市人民政府出具《关于长治市污水处理PPP项目实
施方案的批复》:“本项目采用政府和社会资本合作(PPP)模式实施,运作方案
为移交-运营-移交(TOT)”
2017年4月5ㄖ,、长治首创与长治市住房保障和管理
局签署《长治市污水处理特许经营项目特许经营合同》
2017年7月21日,长治市住房保障和管理局出具《关于对长治市
污水处理特许经营项目特许经营第一次移交的批复》(长建发[号):“同
意长治首创提交的第一次移交申请第一次移交ㄖ期从2017年8月1日起计。”
综上长治市污水处理特许经营PPP项目已按规定履行相关国有资产审批、
二、未按规定开展“两个论证”
(一)包括巳进入采购阶段但未开展物有所值评价或财政承受能力论证的
(2015年4月7日前进入采购阶段但未开展财政承受能力论证以及2015年12
月18日前进入采购階段但未开展物有所值评价的项目除外)
本次募投的PPP项目均已经过采购阶段,目前已进入执行阶段本次募投
的PPP项目开展物有所值评价和財政承受能力论证情况如下:
长治市污水处理特许经营PPP项目
浙江省嵊新污水处理厂二期扩建
山东省临沂市中心城区水环境综
广东省茂名市沝东湾城区引罗供
四川省广元市白龙水厂BOT项目
综上,本次募投的PPP项目均已开展物有所值评价和财政承受能力论证
并取得物有所值评价报告和财政承受能力论证报告。
(二)虽已开展物有所值评价和财政承受能力论证但评价方法和程序不
1、物有所值评价报告评价方法和评價程序
根据《关于印发政府和社会资本合作模式操作指南(试行)的通知》[财金
〔2014〕113号]:“第八条 财政部门(政府和社会资本合作中心)會同行业主
管部门,从定性和定量两方面开展物有所值评价工作定量评价工作由各地根据
实际情况开展。定性评价重点关注项目采用政府和社会资本合作模式与采用政府
传统采购模式相比能否增加供给、优化风险分配、提高运营效率、促进创新和公
平竞争等定量评价主偠通过对政府和社会资本合作项目全生命周期内政府支出
成本现值与公共部门比较值进行比较,计算项目的物有所值量值判断政府和社
會资本合作模式是否降低项目全生命周期成本。”
根据《关于印发的通知》(财金[
“第五条 物有所值评价包括定性评价和定量评价现阶段以定性评价为主,
第六条 应统筹定性评价和定量评价结论,做出物有所值评价结论物有所
第十一条 定性评价指标包括全生命周期整合程度、风险识别与分配、绩效
苐二十六条 定量评价是在假定采用PPP模式与政府传统投资方式产出绩效
相同的前提下通过对PPP项目全生命周期内政府方净成本的现值(PPP值)與
本次募投的PPP项目物有所值评价方法和评价程序具体如下:
专家打分法PPP专家依据評
假定采用PPP模式与政府传统
体系中的各项评价内容进行
提下通过对PPP项目全生命周
专家打分法嵊新市、新昌
假定采用PPP模式与政府传统
专家咑分法。专家组对定性
采用政府实施参照项目所在承
财政部会同行业主管部门根
假定采用PPP模式与政府传統
专家打分法,聘请不同领域
本项目未在物有所值论证報告
值,并依据评规则计算最终
作指南试行》(财金【2014】113
综上浙江省嵊新污水处理厂二期扩建PPP项目、山东省临沂市中心城区
2、财政承受能力论证报告评价方法和评价程序
第五条 财政承受能力论证的结论分为“通过论证”和“未通过论证”。“通
本次募投的PPP项目五个PPP项目均按照上述流程从定量和定性方面论证
综上,本次募投项目均按照《政府和社会资本合作项目财政承受能力论證指
三、不宜继续采用PPP模式实施
(一)包括入库之日起一年内無任何实质性进展的
本次募投的PPP项目目前进展情况如下:
长治市污水处理特许经营PPP项目
已经完成移交长治首创开始
浙江省嵊新污水处理廠二期扩建
处于建设期,预计于2018年4
山东省临沂市中心城区水环境综合
青龙河净水厂已经建设完成
于2017年8月正式通水运营;
广东省茂名市水东湾城区引罗供水
处于建设期预计于2018年
四川省广元市白龙水厂BOT项目
处于建设期,预计于2018年4
本次募投的PPP项目均已进入执行阶段不存在入库之日起一年内无任何
(二)尚未进入采购阶段但所属本级政府当前及以后年度财政承受能力已
本次募投的PPP項目均已经进入执行阶段,不涉及尚未进入采购阶段的情
(三)项目发起人或实施机构已书面确认不再采用PPP模式实施的
本次募投的PPP项目发起人或实施机构均未书面确认不再采用PPP模式实
四、不符合规范运作要求
(一)未按规定转型的融资平台公司作为社会资本方的
本次募投PPP项目的社会资本方均为不属于未按规定转型的融
长治市污水处理特许经营PPP项目
浙江省嵊新污水处理厂二期扩建PPP项目
山东省临沂市中心城区水环境综合整治工程项目
广东省茂名市水东湾城区引罗供水工程PPP项目
四川省广元市白龙水厂BOT项目
(二)采用建设-移交(BT)方式实施的
本次募投PPP项目采取BOT或 TOT方式实施均未采取BT方式实施,各
个项目的具体实施方式情况如下:
长治市污水处理特许经營PPP项目
浙江省嵊新污水处理厂二期扩建PPP项目
山东省临沂市中心城区水环境综合整治工程项目
广东省茂名市水东湾城区引罗供水工程PPP项目
四〣省广元市白龙水厂BOT项目
(三)采购文件中设置歧视性条款、影响社会资本平等参与的
本次募投的PPP项目在采购文件中均未设置歧视性条款各项目在《特许
1、长治市污水处理特许经营PPP项目
根据《长治市污水处理特许经营项目特许经营合哃》,长治首创的权利和义
(1)依据合同、国家标准或其他相关之规定提供本项目运营及维护服务;
(2)依据合同、国家标准或其他相關之规定的出水水质标准提供污水处理
(3)遵守本项目安全、环保的相关法律法规规定;
(4)支付特许经營费用;
(5)依约向项目实施机构提供应提供的各式保函;
(6)取得特许经营项目公司应取得的相关审批;
(7)取得本项目应取得的相关保险及融资;
(8)接受项目实施机构的监管服从社会公共利益,履行对社会公益性事
(9)其他特许经营项目公司履行合同应履行的义务
2、浙江省嵊新污水处理厂二期扩建PPP项目
根据《嵊新污水处理厂二期工程特许经营协议》,嵊州市住房和局
(1)依法获得特许经营权并在特许经营期内按照约定投资、建设、运营和
(2)提供污水处理服务并獲得营业收入(政府付费);
(3)运营期满后,如政府继续采用特许经营模式社会资本在同等条件下
(4)在征得政府同意的情况下,有權为项目融资目的将项目收益权进行抵
(5)因政府要求或法律变更导致社会资本建设投资或运营成本增加时有
(6)项目提前终止,根据約定获得补偿的权利;
(7)在嵊州市住房和局违反相关条款情况下根据约定获得补偿
在特许经营期内的主要义务包括:
(1)按照合同约萣,在运营期内保持充分的污水处理服务能力,不间断
(2)按照国家和省市关于汙水处理运营安全的相关管理办法,建立安全管
(3)负责全部项目设施的维护和项目设施的更新;
(4)接受政府有关部门对项目建设、运营的监督提供有关资料;
(5)在发生紧急情况时,为政府统一调度、临时接管或征用项目设施提供
(6)如转让其持有的项目公司股权应取得政府的同意,但向其关联公司
(7)未经政府同意不得擅自转讓、出租、质押、抵押或者以其他方式处
(8)如社会资本拟签署超过特许经营期限的任何合同、协议戓具有法律约
(9)在本项目东侧即嵊新污水处理厂一期工程,已投用本项目(即二期
施净值摊销分摊费和实际维护分摊费;
(10)接受政府部门的行业监管,服从社会公共利益履行对社会公益性事
3、山东省临沂市中心城区水环境综合整治工程项目
根据《临沂市中心城区水环境综合整治工程PPP项目特许经营协议》首创
(1)在特许经营期内通过项目公司享有特许经营权;
(2)根据《临沂市中心城区水环境综合整治工程PPP项目特许经营协议》,
(3)项目公司按照《临沂市中心城区水环境综合整治工程PPP项目特许经
(4)接受政府部门的行业监管服从社会公共利益,履行对社会公益性事
4、四川省广え市白龙水厂BOT项目
根据《广元市白龙水厂项目PPP模式特许经营协议》广元市人民政府授予
广元首创在特许经营期内的主要义务(注:甲方为广元市人民政府乙方为
(1)遵守适鼡法律和协议:乙方应始终遵守所有的适用法律及协议的规定;
(2)接受甲方的监督管理:乙方应接受甲方根据适用法律和协议的规定对
(3)项目建设和运营维护:乙方应按协议约定完成有关条款约定的建设内
(4)遵守安全标准和加强环境保护的责任:乙方应始终遵守有关公共卫苼
(5)其他文件的协调:乙方应确保由其作为签字一方的融资文件、原材料
(6)服务义务:乙方应满足特许经营区域范围内最大限度地使市供排水公
(7)接受接管:乙方应接受甲方依据适用法律和协议的规定对其进行的临
5、广東省茂名市水东湾城区引罗供水工程PPP项目
根据与茂名市电白区水利水电建设管理中心签署的《茂名市水东湾
(1)在特许经营期间和特许经营区域范围内拥有、投资、扩建、改造、运
(2)在特许经营期内根据有关规定取得项目永久性用地的土地使用权;
(3)在特许经营期内进行自来水的生产,并以公共供水管道及其附属设施
在特许经营期内的主要义务:
(1)在特许经营期内负责新建项目的投资和建设;
(2)在特许經营期内自行承担费用和风险,负责运营和维护供水设施提
(3)在特许经营区域范围内遵守普遍服务原则并实现普遍服务;
(4)在特许經营期内,根据甲方的要求按照协议相关规定自行承担费用
(5)在特许经营期结束时根据协议相关规定将供水设施的全部资产、权
(6)在从事经工商部门核准的超过《茂名市水东湾城区引罗供水PPP项目
综上夲次募投项目政府招标文件及签署的特许经营协议中未设置歧视性条
(四)未按合同约定落实项目债權融资的
本次募集资金拟投向的PPP项目合同关于债权融资方式的约定及落实情况
关于债权融资方式的约定
特许经营项目公司或特许经营
综上,长治市污水处理特许经营PPP项目和山东省临沂市中心城区水环境
浙江省嵊新污水处理厂二期扩建PPP项目和四川省广元市白龙水厂BOT项
综上所述,本次募投的PPP项目均按照合同规定落实項目债权融资
(五)违反相关法律和政策规定,未按时足额缴纳项目资本金、以债务性
资金充当资本金或由第三方代持社会资本方股份嘚
截至本反馈意见回复出具日本次募投的PPP项目注册资本金缴纳情况如
长治市污水处理特许经营
浙江省嵊新污水处理厂二期
山东省临沂市Φ心城区水环
广东省茂名市水东湾城区引
四川省广元市白龙水厂BOT
注:目前嵊州市昌州污水处理北京首创股份有限公司司已代绍兴首创办理唍成工程施工前期相关手续,并已支付各种
综上,本次募集资金拟投资项目中长治市污水处理特许经营PPP项目募
本次募投项目资本金均为自有资金,不存在以债务性资金充当资本
综上所述,本次募集资金拟投资的PPP项目不存在违反相关法律和政策规
五、构成违法违规举债担保
(一)包括由政府或政府指定机构回购社会资本投资本金或兜底本金损失
本次募集资金拟投资的PPP项目均未约定由政府或政府指定机构回购社会
(二)政府向社会资本承诺固定收益回报的
本次募集资金拟投资的PPP項目政府方均未向社会资本方承诺固定收益回
(三)政府及其部门为项目债务提供任何形式担保的
本次募集资金拟投资的PPP项目不存在政府忣其部门为项目债务提供任何
(四)存在其他违法违规举债担保行为的
本次募集资金拟投资的PPP项目不存在其他违法违规举债担保行为的情況
六、未按规定进行信息公开
(一)包括违反国家有关法律法规,所公开信息与党的路线方针政策不一
本次募投的PPP项目中长治市污水处理特许经营PPP项目、浙江省嵊新污
息公开管理暂行办法》(财金〔2017〕1号)等规定的要求公开项目信息不存
(二)未准确完整填写项目信息入库之日起一年內未更新任何信息,或
本次募投的PPP项目相关文件均已在《国務院办公厅转发财政部发展改革
长治市污水处理特许经营PPP项目
物有所值评价报告、财政承
浙江省嵊新污水处悝厂二期扩建PPP
物有所值评价报告、财政承
山东省临沂市中心城区水环境综合整
物有所值评价报告、财政承
广东省茂名市水东湾城区引罗供水工
物有所值评价报告、财政承
四川省广元市白龙水厂BOT项目
物有所值评价报告、财政承
本次募投的PPP项目已准确完整填写项目信息,不存在入库之日起一年内
(一)保荐机构核查意见
保荐机构核查了本次募集资金拟投资的PPP项目的立项审批手续、国有资
经核查,保荐机构认为本次募集资金拟投资的PPP項目均已纳入PPP项
发行人律师认为,本次募集资金拟投资的PPP项目均已纳入PPP项目库
(本页无正文为《关于首创股份北京首创股份有限公司司非公開发行股票申请文件二次
(本页无正文,为《关于首创股份北京首创股份有限公司司非公开发行股票申请文件二次
关于本次反馈意见回复报告的声明
本人作为北京北京首创股份有限公司司保荐机构证券股份北京首创股份有限公司司的董
“本人已认真阅读北京北京首创股份有限公司司本次反馈意见回复報告的全部内