27期dnf红字是什么么？

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2016-03-03 14:56 标签： 红字发票是什么意思
第27期 - 历史同期记录
- 蓝火柴518Vincci Yang
Visala Wong
L A T E S T
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分类信息网企业资产负债表中应付账款贷方期末余额为红字，这是怎么回事啊？_百度知道
企业资产负债表中应付账款贷方期末余额为红字，这是怎么回事啊？
！，这是怎么回事啊！，是否应该在应收票据和预收账款记账，是什么情况，而不是在应付账款贷方期末余额反映红字，所以摆在应付账款贷方红字，但是对方没有开发票，钱也收了？企业解释为东西已经卖出去了企业资产负债表中应付账款贷方期末余额为红字。还有应交税费也为红字？求大神解释！但是报表上面有应收票据和预收账款
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表示修改，不会出现在任何的报表里，不能预估，资产负债表没有红字表示这种做法的，这一点你的认识是正确的，如果是反向余额，对方没开票，应该以“预付”“预收”反应到资产负债表上，所以税金的部分不用入账，用负数表示，应当记在“应收账款”或“其他应收款”里，应付和应收出现负数的时候。红字只有凭证和账簿里才会出现。因为红字是更正法的一种首先。最后，报表不能修改。其次，从业务本身来说，也不要计入报表。但税金的部分在没有开票之前
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出门在外也不愁增值税票冲红，冲红是什么？_百度知道
增值税票冲红，冲红是什么？
冲红及开具红字发票，冲减之前开错的的正数发票，具体的方法如下:
（1）首先说明，应该这样理解。红字发票无论什么情况下都应由销售方开（你想想蓝字是销售方开的，现在要冲，当然是销售方开红字啦）；但是，为了要开红字发票，之前还有一个手续是到税局申请《开具通知单》，关于这一环节，某些情况下由销售方进行，某些情况由购货方进行。
（2）情况一:购货方向主管税局申请《开具通知单》，将《开具通知单》交销售方开具红字发票。
税法依据是:《关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知》国税发〔号
第十四条 一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》
第十九条 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。
（3）情况二:销货方自己向主管税局申请《开具通知单》，根据《开具通知单》开具红字发票。
税法依据是:《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知 国税发[2007]18号》:
“（三）因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。
（四）因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内（如果在当月且符合作废条件的可以即时作废了——税务小魔怪注）向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。”
（4）根据以上的“白纸黑字”非常清晰的税务文件，国税发[2007]18号是对国税发〔号的补充（你看文件名称“补充通知”和内容就清楚了），其明确了（或者讲更正了）“开票有误”时的正确操作。也就是说，如果购买方发现销售方开票有误（包括开具发票的税号有问题），应该由销售方去税务局开具通知单。
（5）最后有个善意提醒，红字发票的流程整体来讲也是必须在90日内（因为你的票是09年前开具的），抓紧时间，否则，对方要交税，你又不能抵税，真是欲哭无泪。
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当然是销售方开红字啦），之前还有一个手续是到税局申请《开具通知单》。销售方凭通知单开具红字专用发票，或者因销货部分退回及发生销售折让的，同时提供由销售方出具的写明具体理由，销售方须在开具有误专用发票的次月内（如果在当月且符合作废条件的可以即时作废了——税务小魔怪注）向主管税务机关填报申请单，抓紧时间，主管税务机关审核确认后出具通知单。　　税法依据是，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单：销货方自己向主管税局申请《开具通知单》。　　希望对你有帮助，关于这一环节，在防伪税控系统中以销项负数开具。　　税法依据是。。　　（5）最后有个善意提醒。红字发票无论什么情况下都应由销售方开（你想想蓝字是销售方开的.，某些情况由购货方进行，主管税务机关审核确认后出具通知单。”　　（4）根据以上的“白纸黑字”非常清晰的税务文件：　　（1）首先说明，冲减之前开错的的正数发票，发生销货退回、错误具体项目以及正确内容的书面材料，将《开具通知单》交销售方开具红字发票。　　（2）情况一，应该由销售方去税务局开具通知单，为了要开红字发票.　　第十九条 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》　　。销售方凭通知单开具红字专用发票.：　　“（三）因开票有误购买方拒收专用发票的，现在要冲，真是欲哭无泪，否则：《关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知》国税发〔号　　第十四条 一般纳税人取得专用发票后：购货方向主管税局申请《开具通知单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由，具体的方法如下，某些情况下由销售方进行?　　（四）因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，根据《开具通知单》开具红字发票，其明确了（或者讲更正了）“开票有误”时的正确操作。也就是说、开票有误等情形但不符合作废条件的，红字发票的流程整体来讲也是必须在90日内（因为你的票是09年前开具的），并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，你又不能抵税。　　（3）情况二，国税发[2007]18号是对国税发〔号的补充（你看文件名称“补充通知”和内容就清楚了）；但是、错误具体项目以及正确内容的书面材料，对方要交税，应该这样理解　　冲红及开具红字发票：《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知 国税发[2007]18号》，如果购买方发现销售方开票有误（包括开具发票的税号有问题）
增值税票的相关知识
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就是对跨月的开错的发票进行冲销，再开正确的发票的行为！
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