法意::法律法规 - 辽宁省财政厅关于2009年度辽宁省高级会计师资格评审申报受理及审核有关事项的通知
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【法规名称】
辽宁省财政厅关于2009年度辽宁省高级会计师资格评审申报受理及审核有关事项的通知
【颁布机构】
辽宁省财政厅
【发 文 号】
辽财明电〔2009〕59号
【颁布时间】
【实施时间】
【效力属性】
辽宁省财政厅关于2009年度辽宁省高级会计师资格评审申报受理及审核有关事项的通知
　　各市财政局，省直各部门，中直驻辽各单位，省注册会计师公会：　　按照《关于2009年度辽宁省高级会计师考评结合工作有关事宜的通知》(辽财会(号)规定，经辽宁省高级会计师资格评审委员会办公室(以下简称“高评办”)研究决定，从11月5日开始2009年度辽宁省高级会计师资格评审申报工作。现将申报受理审核工作有关事项通知如下：　　一、申报受理部门　　符合申报条件并取得、2009年度全国高级会计师资格考试合格证书或通过2009年辽宁省省级合格标准的拟申报　　　参评人员，应在11月5日―15日通过辽宁会计网的高级会计师资格评审申报系统完成网上申报，填报并打印《辽宁省专业技术资格评定表》(以下简称《评定表》)，同时,由两名高级会计师对其进行评价推荐(填写《辽宁省高级会计师评审推荐意见表》)，在经所在单位人事部门公示、批准后，将相关材料按规定顺序编制页码装订成册，连同应提供的证明材料原件，由所在单位负责统一报送初审部门审核。各市财政部门和高评办不受理个人申报材料。　　(一)市级(含市)以下单位申报人员的申报材料，按照属地原则，经市级人事部门审核后，统一向市级财政部门报送。　　(二)省直单位及会计从业资格在辽宁管理的中直单位申报人员的申报材料，需经主管部门审核(省国资委管理企业需经一级企业集团公司审核)后，出具《关于报送2009年度高级会计师资格评审申报人员评审材料的承诺函》(附件1)和《2009年度高级会计师资格评审申报初审通过人员汇总表》(附件2)，统一报送高评办。　　(三)会计中介机构申报人员的申报材料，经省注册会计师公会、省人才中心审核后，由省注册会计师公会出具《关于报送2009年度高级会计师资格评审申报人员评审材料的承诺函》和《2009年度高级会计师资格评审申报初审通过人员汇总表》，统一报送高评办。　　二、申报受理初审要求　　受理部门收到各单位统一报送的申报材料后，应进行下列项目审核：　　(一)审核《评定表》　　1.《评定表》一式3份是否打印齐全。　　2.表中项目内容是否填列齐全。　　3.申报人是否做出“诚信承诺”(签名)。　　4.所在单位、市人事部门或主管部门是否签章。　　(二)审核《推荐表》　　1.《推荐表》是否填列齐全。　　2.是否有两位推荐人的推荐意见和签名。　　3.是否附有两位推荐人的《高级会计师资格证书》复印件。　　4.是否有单位的推荐意见和签章。　　(三)审核学历资历　　1.学历资历相关证书的原件和复印件是否一致。　　2.复印件是否齐全：①身份证；②会计从业资格证书；③毕业证书及学位证书；④专业技术资格证书；⑤任职文件或单位证明；⑥全国高级会计师资格考试合格证书；⑦外语合格证书；⑧计算机应用能力考试合格证书；⑨其他资格证书(注册会计师、注册评估师、注册税务师、律师、工程造价师、咨询师、土地估价师、房产估价师等)。　　3.依据文件规定，复核是否具备申报资格。　　4.依据文件规定，审核是否符合职称外语、计算机应用能力及水平考试免试条件。　　(四)审核相关业绩材料　　1.工作业绩及成果是否是取得会计师或相关专业中级专业技术资格以后取得的；集体获奖项目是否提供了个人参与项目程度证明。　　2.有关部门对工作业绩及成果的证明是否有出证单位公章。　　3.材料中提供的个人主持或参与制定本单位会计规范、制度办法、方案、调研报告和可行性报告、财务会计报告和分析报告等佐证，是否注明个人参与程度并加盖单位公章。如果原单位已经撤销，佐证需由撤销单位的上级主管部门出具证明材料，并在佐证上加盖公章和注明个人参与程度。　　(五)审核论文或著作　　1.论文或著作是否符合规定篇目要求。　　(1)论文：于不同期刊、不同年度以第一作者或个人名义公开发表会计专业论文3篇(每篇不少于3000字)以上。　　(2)著作：①本人独自在经国家或省新闻出版部门批准的出版机构出版财务会计专业著作(或译著)1本以上；②与他人联合在经国家或省新闻出版部门批准的出版机构出版财务会计学术专著(或教材)，其中个人独自撰写10万字以上。　　2.论文是否在经国家或省新闻出版部门批准的公开发行的学术期刊发表。国家或省新闻出版部门批准的公开发行学术期刊，指CN、ISSN等刊号期刊。港、澳、台期刊必须具有国际标准刊号ISSN和国内批准的发行刊号，在中国报刊网上具有详细资料记载，并可进行编目查询。　　3.论文或著作是否在获得会计师或相关专业中级专业技术资格以后撰写。　　4.未注明作者所撰写、翻译章节的著作(译著或教材)，须由主编或出版社出具撰写(翻译)分工证明，并加盖公章。　　5.论文或著作的封面、目录、文章内容是否复印齐全。　　凡手续不全、不符合规定要求的，不予受理。
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- 公司公告 -
辽：2007年年度报告
00:00:00 来源：
证券代码：600715 证券简称：ST松辽
松辽汽车股份有限公司2007年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、大连华连会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人宣守招，主管会计工作负责人康道远及会计机构负责人（会计主管人员）康道远应当声明：保证年度报告中财务报告的...
证券代码：600715 证券简称：ST松辽
松辽汽车股份有限公司2007年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、大连华连会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人宣守招，主管会计工作负责人康道远及会计机构负责人（会计主管人员）康道远应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：松辽汽车股份有限公司
公司法定中文名称缩写：松辽汽车
公司英文名称：SongLiao Automotive Co.，Ltd
公司英文名称缩写：SLA
2、公司法定代表人：宣守招
3、公司董事会秘书：孙华东
电话：024-
传真：024-
E-mail：slqccom@mail.
联系地址：辽宁省沈阳市苏家屯区白松路22号
4、公司注册地址：辽宁省沈阳市苏家屯区白松路22号
公司办公地址：辽宁省沈阳市苏家屯区白松路22号
邮政编码：110101
公司国际互联网网址：无
公司电子信箱：slqccom@mail.
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：ST松辽
公司A股代码：600715
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：日
公司首次注册登记地点：辽宁省沈阳市苏家屯区白松路22号
公司第1次变更注册登记日期：日
公司法人营业执照注册号：320
公司税务登记号码：20X
公司组织结构代码：-x
公司聘请的境内会计师事务所名称：大连华连会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦24层
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元币种:人民币
金额 营业利润
27,739,460.05 利润总额
25,409,610.16 归属于上市公司股东的净利润
25,409,610.16 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
3,392,739.88 经营活动产生的现金流量净额
25,559,369.29
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目
金额 非流动资产处置损益
-73,968.33 债务重组损益
-2,245,465.47 除上述各项之外的其他营业外收支净额
-10,416.09 因债务转移而减少应收款项冲回的坏账准备
23,604,378.86 日应付福利费余额的冲销
742,341.31 合计
22,016,870.28
（1）本期公司根据公司的职工福利计划的实际情况，将日应付福利费余额按照首次执行企业会计准则应用指南的规定冲减2007年度的管理费用，按照证监会及上海证券交易所信息披露的相关规定，对该部分事项作为非经常性损益披露。
（2）本公司对非经常性损益项目的确认依照中国证监会会计字[2007]第9号《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第1号的规定执行。
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
主要会计数据
本年比上年增减(%)
205,411,120.44
133,301,041.08
27,519,229.57
25,409,610.16
24,345,794.11
-59,682,332.72
归属于上市公司股东的净利润
25,409,610.16
24,345,794.11
-59,682,332.72
归属于上市公司股东的扣除非经常性
3,392,739.88
25,581,997.34
-53,646,555.44
损益的净利润
基本每股收益
稀释每股收益
扣除非经常性损益后的基本每股收益
全面摊薄净资产收益率（%）
减少1.75个百分点
加权平均净资产收益率（%）
增加149.90个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产
减少15.14个百分点
收益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资
增加143.17个百分点
产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额
25,559,369.29
-811,710.15
9,854,904.83
每股经营活动产生的现金流量净额
本年末比上年末增减(%)
353,887,581.14
366,761,418.88
399,988,734.28
所有者权益（或股东权益）
175,212,055.34
149,802,445.18
-30,305,611.03
归属于上市公司股东的每股净资产
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
本次变动前
本次变动增减（＋，－）
本次变动后
股一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股
122,880,000
-26,265,600
-26,265,600
96,614,400
43.08其中：境内法人持股
122,880,000
-26,265,600
-26,265,600
96,614,400
43.08境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股有限售条件股份合计
122,880,000
-26,265,600
-26,265,600
96,614,400
43.08二、无限售条件流通股份1、人民币普通股
101,376,000
26,265,600
26,265,600
127,641,600
56.922、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他无限售条件流通股份
101,376,000
26,265,600
26,265,600
127,641,600
56.92合计三、股份总数
224,256,000
224,256,000
股份变动的批准情况
本报告期内，公司的股份总数未发生变化；公司有限售条件股份减少26,265,600股是因股改后法定限售期满解除限售转为无限售条件流通股，同时无限售条件流通股增加26,265,600股。
股份变动的过户情况
本报告期内，公司未发生股份变动过户情况。
报告期后到年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响
报告期后至年报披露日，公司未发生股份变化影响每股收益及每股净资产等财务指标情况。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
公司无认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容。
2、限售股份变动情况表
本年解除限售股
本年增加限售股
年初限售股数
年末限售股数
解除限售日期
上海华汇中顺汽车销售有限公司
67,040,000
67,040,000
上海中润汽车制动器有限公司
38,000,000
11,212,800
38,000,000
26,787,200
法定限售期满
伟业汽车集团有限公司
14,000,000
11,212,800
14,000,000
法定限售期满
沈阳锦川餐饮有限公司
法定限售期满
上海康隆企业发展有限公司
法定限售期满
沈阳市凯达灯饰制造有限公司
法定限售期满
天津市盛通翔经贸有限公司
法定限售期满
上海创兆投资咨询有限公司
法定限售期满
12,288,000
26,265,600
26,265,600
96,614,400
3、证券发行与上市情况
(1)前三年历次证券发行情况
截止报告期末，公司前三年无证券发行事宜。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内，公司的股份总数未发生变化；公司有限售条件股份减少26,265,600股是因股改后法定限售期满解除限售转为无限售条件流通股，同时无限售条件流通股增加26,265,600股。
(3)现存的内部职工股情况
截止报告期末，公司无现存的内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
报告期末股东总数
前十名股东持股情况
持有有限售条件
质押或冻结
报告期内增减
的股份数量
上海华汇中顺汽车销售有限公司
境内非国有法人
67,040,000
67,040,000
上海中润汽车制动器有限公司
境内非国有法人
34,746,800
-3,253,200
26,787,200
伟业汽车集团有限公司
境内非国有法人
-11,212,800
境外自然人
境外自然人
境外自然人
境外自然人
境外自然人
上海康隆企业发展有限公司
境内非国有法人
境外自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份数量
上海中润汽车制动器有限公司
人民币普通股
人民币普通股
人民币普通股
人民币普通股
人民币普通股
人民币普通股
上海康隆企业发展有限公司
人民币普通股
人民币普通股
人民币普通股
人民币普通股
前十名无限售条件股东之间，是否存在关联关系或属于一致行动人，
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
本公司不详；
（1）报告期内，持有公司5％（含5％）以上股份的股东为上海华汇中顺汽车销售有限公司、上海中润汽车制动器有限公司等二家公司，上述二家公司所持股份无冻结或质押情况。
（2）前十名股东中，上海华汇中顺汽车销售有限公司、上海中润汽车制动器有限公司为同一实际控制人控制；其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人，本公司不详。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
有限售条件股份可上市交易情况序
持有的有限售条
有限售条件股东名称
新增可上市交
限售条件号
件股份数量
可上市交易时间
易股份数量
自股权分置改革方案实施之日起，三十六个月内不通过
上海证券交易所挂牌交易方式出售所持有的本公司原
非流通股股份；期满后二十四个月内，如通过上海证券
交易所挂牌交易方式出售上述股份，出售价格不低于1
上海华汇中顺汽车销售有限公司
67,040,000
67,040,000
4.2元/股。当本公司派发红股、转增股本、增资扩股、
配股、派息等使公司的股本或股东权益发生变化时，上
述出售价格将进行相应的除权除息处理。如有违反承诺
的卖出交易，卖出所得归本公司所有。
22,425,600
上海中润汽车制动器有限公司持有的非流通股股份在
获得上市流通权之日起12个月内不上市交易，在前项2
上海中润汽车制动器有限公司
26,787,200
期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司
股份总数的比例在12月内不得超过5％，在24个月内
不超过10％。
伟业汽车集团有限公司持有的非流通股股份在获得上
市流通权之日起12个月内不上市交易，在前项期满后，3
伟业汽车集团有限公司
通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总
数的比例在12月内不得超过5％，在24个月内不超过
2、控股股东及实际控制人简介
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：上海华汇中顺汽车销售有限公司
法人代表：周玉
注册资本：50,000,000元
成立日期：日
主要经营业务或管理活动：汽车（不含小轿车）、汽车配件、汽车养护用品的销售及售后服务（涉及许可经营的凭许可证经营）。
(2)自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：周天宝
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:否
最近五年内职业：汽车整车、零部件生产、销售及贸易等
最近五年内职务：天宝产业控股集团有限公司总裁
本公司第一大股东上海华汇中顺汽车销售有限公司的控股股东为华汇控股集团有限公司，持股比例为55％；华汇控股集团有限公司的第一大股东为自然人周天宝先生，持股比例为55％。
(3)控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:元币种:人民币
主要经营业务或管理活动
2002年12月
汽车制动器，汽车配件，汽车摩擦材
上海中润汽车制动器有限公司
10,000,000
料，五金，机电产品（销售）
上海中润汽车制动器有限公司股东为中顺产业控股集团有限公司，持股比例为100％。中顺产业控股集团有限公司的大股东为华汇控股集团有限公司，持有58.71％的股权；华汇控股集团有限公司的控股股东为自然人周天宝。
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
报告期被授予的股权激励情况
任期起始日期
任期终止日期
前）宣守招
董事、总经理
董事、财务总监
监事会主席
董事会秘书兼孙华东
总经理助理
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)宣守招,曾任安徽工贸实业总公司计划部、经营部经理、总裁助理、副经理等，2002年曾任松辽汽车股份有限公司董事；现任北泰汽车工业控股有限公司副总经理。
(2)金龙,曾任上海洗衣机总厂副厂长、上海水仙电器股份有限公司董事兼副总经理、中日合资上海水仙能率有限公司董事兼总经理、上海环保（集团）有限公司总经理等职务，曾在华夏银行上海分行公司金融处工作，现任本公司董事、中顺汽车控股有限公司副总裁。
(3)闫优胜,曾任中顺产业控股集团有限公司副总经理、中顺汽车控股有限公司副总经理等职务；现任本公司董事、总经理。
(4)康道远,曾任安徽省蚌埠市进出口公司财务主办、财务主管、财务经理等职务；中顺产业控股集团有限公司财务主管、总经理助理、财务总监等职务，现任公司董事、财务总监。
(5)席玉生,曾任安徽省蚌埠市经济委员会科长；中国银行蚌埠分行副行长、行长；中国银行宿州分行党委书记、调研员的职务，现已离退，任本公司六届董事会独立董事。
(6)王金宝,曾任安徽省蚌埠市前进化工厂财务科长；安徽双朱城会计师事务所税务部部长；安徽天成会计师事务所副所长；江苏新中会计师事务所副所长；现任苏州心宇会计师事务所所长,本公司六届董事会独立董事。
(7)王珏,曾任八达民生信用担保有限公司副总经理；宏润投资有限公司董事、副总经理；北京佳信投资有限公司董事、副总经理；现任朔天通淼信用担保有限公司董事、副总经理，本公司六届董事会独立董事。
(8)周银宝,曾任上海纺织器材厂团支部书记；国家地质矿部上海办事处工会主席；共荣国际有限公司副总经理；上海碧纯饮用水有限公司董事总经理；上海欣龙无纺有限公司董事总经理等；现任伟业汽车集团有限公司董事长，本公司监事会主席。
(9)陈军,曾任安徽工贸五金厂综合计划部副部长、法律顾问室副主任；现任上海宝安投资发展有限公司企划部经理，本公司监事会股东监事。
(10)丁克红,曾任深圳澎柏经济咨询管理有限公司咨询部经理；沈阳松辽企业（集团）有限公司办公室主任；本公司五届监事会监事，现任本公司办公室主任、六届监事会监事。
(11)曹知诺,曾任蚌埠柴油机厂审计处主管，现任职于沈阳松辽企业（集团）有限公司，公司第六届监事会股东监事。
(12)杨可权,曾在安徽工贸实业总公司任会计；中顺汽车控股有限公司会计主管；现任本公司审计办公室主任，六届监事会监事。
(13)冯东升,曾任中国长城电脑集团多媒体中心项目经理、北京维美科技有限公司总经理助理等；曾任中顺汽车控股有限公司副总经理，现任公司副总经理。
(14)赵忠奇,曾任沈阳造纸工业公司总师办技术员；本公司技术科技术员、技改办主任、总师办主任、工艺处处长、产品开发部部长、总工程师等职务；曾任中顺汽车控股有限公司技术工艺部部长、产品工艺部部长，现任公司总工程师。
(15)孙华东,历任本公司证券办副主任、主任；现任公司董事会秘书兼总经理助理。
(二)在股东单位任职情况
是否领取报酬津
股东单位名称
担任的职务
任期起始日期
任期终止日期
伟业汽车集团有限公司
伟业汽车集团有限公司是公司的第三大股东，持公司股份比例1.24％，周银宝先生任该公司的董事长。
在其他单位任职情况
是否领取报酬
其他单位名称
担任的职务
任期起始日期
任期终止日期
津贴 宣守招
北泰汽车工业控股有限公司
中顺汽车控股有限公司
苏州心宇会计师事务所
朔天通淼信用担保有限公司
董事、副总经理
上海宝安投资发展有限公司
企划部经理
沈阳松辽企业（集团）有限公司
王金宝先生与王珏先生为公司独立董事，陈军先生与曹志诺女士为公司股东监事。
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:
（1）公司非独立董事（兼职高级管理人员除外）不在公司领取报酬和津贴；
（2）兼任公司高级管理人员的非独立董事、公司其他高级管理人员及职工监事的报酬按照公司《员工工资管理制度》规定的员工工资标准及福利待遇标准执行；
（3）公司独立董事的津贴标准公司股东大会决定，每人年津贴4.2万元（含税）。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司制定的《员工工资管理制度》规定的工资标准和福利待遇标准执行。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名
是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
担任的职务
监事会主席
日，公司召开了董事会和监事会换届选举会议，上述董事和监事经本次会议审议通过后离任。
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为120人,需承担费用的离退休职工为0人。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
人数 生产人员
83 销售人员
10 技术人员
8 财务人员
8 行政人员
2、教育程度情况
人数 大专及大专以上学历
30 中专学历（含高中、职高、中技）
76 初中及以下学历
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会有关法律、法规及规章的要求，不断完善法人治理结构，努力规范企业经营运作，建立现代企业制度促进企业发展。报告期内，公司进一步完善了治理结构。公司目前的治理结构状况如下：
1、关于股东与股东大会
公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，平时认真接待股东的来访与来电，使股东能够全面了解公司的经营与运作情况；公司能够严格按照中国证监会的有关要求及《公司章程》的规定召集、召开股东大会，并聘请执业律师进行现场见证。
2、关于控股股东与上市公司的关系
公司控股股东通过参加股东大会依法行使出资人的权利，从未干涉公司的重大决策和生产经营活动，公司的重大决策由公司股东大会和董事会依法作出；公司与控股股东在人员、财务、资产、机构及业务等方面做到相互独立，公司董事会、监事会及内部机构能够独立运作；控股股东能够对公司及其他股东很好履行诚信义务；控股股东对公司董事和监事候选人的提名，能够严格遵循法律、法规和《公司章程》规定的条件和程序；公司通过制定财务会计管理及内控制度，建立健全了财务会计管理制度，独立核算，控股股东不干涉公司财务、会计活动。
3、关于董事与董事会
公司严格按照相关法律、法规及《公司章程》的规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律和法规及《公司章程》的规定；公司独立董事的人数占董事会总人数的1/3以上；公司董事能够以对公司和股东认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加培训，勤勉诚信地履行法律、法规和《公司章程》规定职责。
4、关于监事和监事会
公司能够严格按照法律、法规及《公司章程》规定的选聘程序选举监事；公司监事会制定了《监事会议事规则》；监事会的人数和人员构成符合法律和法规及《公司章程》的规定；公司监事能够认真地履行职责；本着对股东负责的态度，对公司关联交易、财务状况及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督。
5、关于相关利益者
公司能充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、社区及其他利益相关者的合法权益，并积极地与利益相关者保持良好的沟通和合作，使公司走上健康、可持续发展之路。
6、关于信息披露和透明度
公司指定董事会秘书负责公司信息披露、接待股东来访与咨询，加强与股东之间的交流；公司制定了《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》，规范公司的信息披露行为和投资者关系管理行为，充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和投资者的合法权益，公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露各类包括公司经营状况、公司治理情况、股东权益等相关信息，并保证所有股东有平等的机会和经济便捷的途径获得公司的相关信息。
7、关于绩效评价与激励约束机制
公司已经成立了提名委员委员会，严格按照公司章程规定的选聘程序和任职条件提名公司高级管理人员；公司中层管理人员的聘任也严格按照公司内部制定任职资格和条件执行，公司人事部门对高级管理人员和中层管理人员的绩效评价进行日常考核和评测；公司也成立了薪酬与考核委员会，结合人事部门的日常考核与评测，对董事和高级管理人员的的绩效评价进行综合评定，以便公司确定其薪酬标准。公司独立董事和监事的评价采取自我评价和相互评价相结合的方式进行。公司在章程和《总经理工作细则》中对高级管理人员的履职行为、权限、职责等方面做了相应的约束。
8、根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）及辽宁证监局《关于进一步“做好加强上市公司治理专项活动”有关事项的通知》（辽证监上市字[2007]35号）等相关文件的要求，公司董事会认真组织开展公司治理情况的自查和评议，找出公司治理存在的问题和不规范之处，积极提出整改措施并及时落实。
在整改过程中，公司董事会根据有关规定，结合公司实际情况，公司制订了《关联交易规则》、《独立董事制度》、《对外担保制度》、《重大投资决策制度》、《募集资金管理办法》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会战略发展委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》等规范运作制度；同时对公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》等进行了修订和完善，，进一步健全和完善了公司的内部控制制度。公司的治理专项活动的整改报告详见日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站。
通过这次治理专项活动，公司发现了以往各项工作中存在的不足和缺点，在辽宁证监局及上海证券交易所的指导下，公司积极地进行了整改，进一步提高了公司运作的规范化水平。公司将以本次公司治理专项活动为契机，把公司治理工作提高至更高层次，并通过切实落实公司提出的治理整改措施，持续完善和改进公司的治理结构和管理水平，为把公司治理推向更高层次奠定良好的基础。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注 林木西
本公司独立董事任职以来，能够保证充足的时间和精力履行独立董事职责，认真行使职权，维护公司的利益；根据有关规定，对公司高级管理人员的聘任及关联交易发表独立意见，保证公司与关联方的交易公平、公开、公允，保证了董事会科学决策的同时，维护了公司中小投资者的利益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及非其他董事会议案事项提出异议。
公司独立董事能够根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》及其他相关法律、法规的要求，认真履行对上市公司及全体股东的勤勉和诚信义务；公司独立董事在履行独立董事职责时，能够做到不受公司主要股东、实际控制人或者其它与公司存在利害关系的单位和个人影响，努力维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害。
公司独立董事严格按照有关规定，对公司董事会审议有关关联交易、聘任高级管理人员等议案出具独立意见，为公司董事会科学、合理地作出决策奠定了基础。公司独立董事除认真履行其职责外，非常关注公司未来发展，并对公司经营管理、规范运作等方面工作提出建议，促进了公司董事会各项工作顺利开展和规范运作。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：本公司业务独立于大股东，自主经营；本公司具有独立完整的业务，并具备自主经营能力，公司与大股东之间不存在从事相同或相近业务，无同业竞争的情况；
2、人员方面：公司在人员方面完全独立于大股东，公司制订了完整的劳动、人事及工资管理制度。公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》规定的程序，通过选举和聘任产生，不存在公司大股东干预公司认识任免情况；公司高管人员均在公司专职工作并领取薪酬，未在公司的股东单位或其他关联公司出任行政职务或领取薪酬。
3、资产方面：本公司资产独立于大股东，公司拥有完整的、独立经营的资产，公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在大股东和其他关联方无偿占用、挪用公司资产的情况，公司无以资产或信誉为大股东的债务提供过担保。
4、机构方面：公司已经建立和完善了法人治理结构，公司设立了独立于大股东的组织机构，拥有独立的决策和管理机构及完整的组织机构体系，与大股东及其职能部门完全分开，各自独立运作，不存在与大股东合署办公的情况；董事会、监事会、总经理按照有关法律、法规及《公司章程》的规定独立自主开展工作。
5、财务方面：本公司和大股东分别设立了独立的财务部门，配备了各自的财务人员，建立了各自独立的财务核算体系，独立开设银行账户；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，与股东单位无混合纳税现象。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
1、考评机制
公司高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由提名委员会（副总经理级别由总经理提名，提名委员会审核）提名，董事会聘任；高级管理人员的绩效评价由公司人事部门进行日常考核和测评，年末由薪酬与考核委员会进行综合评定；高级管理人员的工资是按照公司制定的员工工资及福利待遇标准执行。
2、激励机制
鉴于公司目前的经营实际状况，公司暂未在高级管理人员中推行年薪制、股票期权等激励机制。
(五)公司内部控制制度的建立健全情况
公司已基本建立健全了内部控制制度，形成了比较完善的法人治理结构，公司董事会及其下设的专门委员会能够发挥其职能，负责审议和批准公司的经营战略和重大决策，董事会负责监督高级管理人员执行股东大会和董事会决议，董事会和高管人员之间权责关系明晰。公司加强了各部门对内控制度的学习，并将公司内控制度的监督检查融入了日常考核工作之中，以便适应公司发展的需要，有效保证公司生产经营任务和各项经营计划的落实；公司财务部门负责行使事先预算、事后监督的职责，从财务管理和核算角度发现经营和运作中的问题，并合理预测风险，有效保证了财务运作的独立、规范，公司财务管理制度完善，财务核算真实、准确，同时在董事会审计委员会的独立监督和评审下，公司可以对内部管理和经营运作实施有效控制，保证了公司经营活动和财务管理等方面的合法化和规范化。同时，公司将根据业务发展情况，在以后的工作中进一步健全和完善内部控制制度。
(六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见
本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
1、公司于日召开2006年度股东大会。决议公告刊登在日的《中国证券报》、《上海证券报》。
(二)临时股东大会情况
1、第1次临时股东大会情况：
公司于日召开2007年第一次临时股东大会。决议公告刊登在日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、第2次临时股东大会情况：
公司于日召开2007年第二次临时股东大会。决议公告刊登在日的《中国证券报》、《上海证券报》。
3、第3次临时股东大会情况：
公司于日召开2007年第三次临时股东大会。决议公告刊登在日的《中国证券报》、《上海证券报》。
八、董事会报告
一、管理层讨论与分析
（一）报告期内公司总体经营情况回顾
报告期内，在公司董事会正确领导下，经公司管理层共同努力，公司一方面全力扩展主营业务范围，提升营业收入，控制经营成本，努力增加收益；另一方面继续推进相关债务处置，报告期内，公司将本金约4400万元左右及相关利息的债务进行了妥善处置，降低了公司资产负债率，减轻了公司负担，改善了公司财务状况及资产结构；三是深入开展公司治理专项活动，通过开展此次公司治理专项活动，提高了公司规范运作意识，建立健全和完善公司内部控制制度，修订和完善了公司规范运作制度，将持续提升公司治理水平作为重要的管理目标。
1、经营业绩分析
报告期内，公司实现营业收入20,541万元，同比增长54％，实现营业利润2,774万元，同比增长8％，实现净利润2,541万元，比去年同期增长4％。
2、报告期内公司主营业务及经营情况
本公司属于从事汽车整车、汽车零部件生产制造性企业，主营业务为轻型客车、越野车及轻卡制造、销售、汽车改装及修理、汽车零部件生产等，目前主营业务是汽车车身配套及汽车零部件制造与销售等。
报告期内，公司实现营业收入20,541万元，同比增长54％，增长的原因是2007年中顺汽车控股有限公司整车产量和销售量继续稳步上升，汽车车身零部件的需求量大幅增加；同时，报告期内公司扩大了汽车零部件业务销售规模和渠道，也提高了公司营业收入。
（1）主营业务分行业、分产品情况表
币种:人民币
主营业务收入比
主营业务成本比
主营业务利润率比上年分行业或分产品
主营业务收入
主营业务成本
上年增减（％）
上年增减（％）
行业汽车零部件行业
136,184,162.59
128,913,676.62
减少12.34个百分点
产品汽车零部件
136,184,162.59
128,913,676.62
减少12.34个百分点
（2）主营业务分地区情况表
币种:人民币
主营业务收入
主营业务收入比上年增减(％)
136,184,162.59
公司目前的主营业务为汽车零部件生产与加工，主要配套给中顺汽车控股有限公司，大部分集中在沈阳地区。
（3）主要供应商和客户情况
单位：元币种：人民币前五名供应商采购金额合计
127,297,184.31
占采购总额比例（％）
100前五名销售客户销售金额合计
136,184,162.59
占销售总额比例（％）
（4）报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明
上年度期末
同比变化情况
资产项目名称
期末数（元）
期末数（元）
变动金额（元）
比重（％）
25,251,065.15
60,034,880.48
-34,783,815.33
20,490,388.91
4,199,387.10
16,291,001.81
其他应收款
16,177,090.34
22,426,435.05
-6,249,344.71
长期股权投资
43,928,255.58
43,928,255.58
144,490,136.08
115,890,753.30
28,599,382.78
947,866.21
19,262,034.21
-18,314,168.00
报告期内公司主要资产采用的计量属性为历史成本。
①报告期内应收账款占资产总额比例为7.14%，比去年同期减少57.94%，主要原因是报告期内加大应收款回款力度；
②报告期内预付账款占资产总额比例为5.79%,比去年同期增加387.94%,主要原因是支付采购款所致；
③报告期内在建工程占资产总额比例为0.27%，比去年同期减少95.08%，主要原因为在建工程转入固定资产所致。
（5）报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明
单位:元币种:人民币
主要财务数据
增减幅度(%)
主营业务收入
136,184,162.59
123,477,233.43
12,706,929.16
25,409,610.16
24,345,794.11
1,063,816.05
归属于上市公司股东的净利润
25,409,610.16
24,345,794.11
1,063,816.05
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
3,392,739.88
25,581,997.34
-22,189,257.46
经营活动产生的现金流量净额
25,559,369.29
-811,710.15
26,371,079.44
353,887,581.14
366,761,418.88
-12,873,837.74
股东权益（不含少数股东权益）
175,212,055.34
149,802,445.18
25,409,610.16
基本每股收益
稀释每股收益
扣除非经常性损益后的基本每股收益
全面摊薄净资产收益率
减少1.75个百分点
增加149.9个
加权平均净资产收益率
减少15.14个
扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率
增加143.17
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
归属上市公司股东的每股净资产
每股经营活动产生的现金流量净额
①归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比去年同期下降86.74％，主要原因是报告期内实行新会计准则所致；
②经营活动产生的现金流量净额比去年同期上升3248.83％，主要原因是报告期内产销量增加和收回应收款项所致；
③扣除非经常性损益后的基本每股收益比去年同期下降86.84％，主要原因是报告期内扣除非经常性损益的净利润下降所致；
④加权平均净资产收益率比去年同期增加149.9个百分点，主要原因是报告期内收益增加所致；
⑤扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率比去年同期增加143.17个百分点，主要原因是报告期内收益增加所致；
⑥每股经营活动产生的现金流量净额比去年同期上升2950%，主要原因是报告期内经营活动产生的现金流量净额增加所致。
(6)报告期内公司现金流量构成情况、同比发生重大变化情况及与报告期内净利润存在重大差异的原因说明
单位:元币种:人民币
增减幅度(%)
销售商品、提供劳务收到的现金
193,225,863.82
68,767,061.49
124,458,802.33
收到其他与经营活动有关的现金
3,900,273.61
31,064,043.75
-27,163,770.14
购买商品、接受劳务支付的现金
159,444,664.25
61,398,822.00
98,045,842.25
支付给职工以及为职工支付的现金
2,562,067.64
2,530,703.24
支付的各项税费
6,502,153.27
9,576,227.60
-3,074,074.33
支付的其他与经营活动有关的现金
3,057,882.98
27,137,062.55
-24,079,179.57
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
511,300.00
511,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
22,566,242.50
926,603.00
21,639,639.50
取得借款收到的现金
偿还债务支付的现金
38,475,200.00
-38,475,200.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
①销售商品、提供劳务收到的现金比去年同期上升180.99%，主要原因是报告期内产销量增加及收回应收账款所致；
②收到其他与经营活动有关的现金比去年同期下降87.44%，主要原因是报告期内其他与经营活动有关的现金流入减少所致；
③购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期上升159.69%，主要原因是报告期内采购量的加大支付货款所致；
④支付的各项税费比去年同期下降32.1％，主要原因是报告期内支付的相关税费减少所致；
⑤支付的其他与经营活动有关的现金：报告期较去年同期下降88.73%，主要原因是去年同期支付预计负债，而报告期未发生该事项；
⑥购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：报告期较去年同期上升2335.37%，主要原因系支付工程款所致；
⑦偿还债务支付的现金：报告期较去年同期下降100%，主要原因是报告期未发生因偿还债务而支付的现金。
（7）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
截止报告期末，公司无控股的子公司，公司持有中顺汽车控股有限公司3.20％股权，。公司为其提供汽车零部件配套并向其出租部分经营性资产。
中顺汽车控股有限公司属于国内合资的有限责任公司，注册资本为7.8亿元，目前其主要产品是轻型客车、多功能商务车及越野车等。
报告期内，本公司对其投资的核算方法是采用成本法核算。
3、公司主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性和稳定性
（1）主要优势
①所处地理位置优势
公司地处的沈阳市是东北老工业基地较大的工业城市，装备制造技术先进，工业设施齐全，且交通便利、资源丰富，受到国家相关优惠政策的倾斜，为公司长远发展奠定良好基础。
②产业发展获得政策扶持优势
目前公司所处的汽车整车制造和汽车零部件制造行业是沈阳市及辽宁省的支柱产业，省、市、区各级政府给予了公司很大的支持和关怀；随着国家振兴东北老工业基地改革和发展的政策措施出台，公司将获得更大的发展空间。
③发展潜力
经过公司董事会和管理层的努力，公司经过近几年的债务重组工作已经取得一定成绩，截止报告期末，公司的重大债务及历史遗留的诉讼问题基本得以妥善解决，降低了公司资产负债率，减轻了公司负担，改善了公司财务状况及资产结构；公司内部经营环境得到有效的改善，为公司开展新业务、扩大经营范围、增加新的利润增长点奠定良好基础。
（2）存在的困难
①目前，公司的主营业务、产品、市场单一，产品的盈利能力和市场竞争力相对较弱；
②由于公司尚未拓展融资渠道，短期流动资金受限，不利于公司的业务扩展；
③公司资产质量不高且盈利能力不强，在一定范围内对公司进行有效的资源整合与重组配置将关系公司未来的发展。
（二）未来发展展望
1、分析公司所处行业的发展趋势
目前，公司所处行业为汽车零部件制造行业，同时投资参股中顺汽车控股有限公司（持有其3.20％股权），中顺汽车控股有限公司是整车生产企业，主要产品为轻型客车、多功能MPV及SUV等产品，其销售网络遍及国内及中东、非洲等国家和地区。公司为中顺汽车控股有限公司配套汽车车身及相关零部件。
2007年，客车行业产销形势呈现良好发展态势。根据中汽协会的统计，截至2007年底，客车产销双双超过36万辆，分别达到36.26万辆和36.04万辆，同比分别增长20.61%和21.57%。2007年，中顺汽车控股有限公司累计销售1.78万辆，为2007年国内客车企业累计销量超过万辆的企业13家之一，其中轻型客车进入同行业三甲，表现尤为突出。
2007年客车市场的增长除了得益于宏观方面，包括国内生产总值(GDP)稳步增长，工业生产的快速增长，企业利润大幅度增加等因素外，主要是四个方面的因素拉动了中国客车市场的稳步提升：一是公路、旅游客车市场成为市场强有力的支撑点，二是客车产品的多元化发展；三是出口市场的不断扩张；四是企业对大客户的开拓。
在中顺汽车控股有限公司汽车整车产销量快速增长的带动下，公司2007年度营业收入也稳步上升，伴随公司债务重组工作基本完成，公司的债务包袱大大降低，为公司扩展主营业务范围，增加新的利润增长点提供有力支持。
2、公司面临的市场竞争格局
尽管由于受到多种利好因素的促进，2007年客车企业销售“普涨”，但专家认为，2008年行业将遇到诸多困难，首先，银行信贷难度的加大对客运企业更新车辆的资金筹集产生不利的影响；存贷款利率的提高增加了客户购买的按揭成本，不利于客车的销售；其次，燃油价格进一步提高，加大了客车使用者的成本，也对于客车销量的增长产生了一定的抑制作用；其三，国家公交优先政策的实施，虽然一方面提升了我国公交客车的整体水平，但另一方面国家政策上对公交市场的过多干预，使得公交市场提前释放了购买能力，导致了2007年公交客车市场同比下降12.4%；其四，客车行业集中度进一步增强，品牌影响力加大，使得中小企业更加难以为继。
中顺汽车控股有限公司的主要产品就是多功能、多用途、性价比具优轻客系列和商用车系列产品，在年度的销售中已经显现其产品市场的竞争力，产品的产销量已经连续两年跻身于客车行业前三强，随着中顺汽车控股有限公司新产品陆续投放市场，在缓解客车市场的激烈竞争的同时，也标志着中顺汽车控股有限公司全面进入国内及国外的家用车和商用车市场领域。
中顺汽车控股有限公司汽车整车产品产销量的逐年提升，将有力带动公司主营业务迅速增长，同时伴随着公司主营业务及产品结构的逐步调整，公司有望逐步进入良性的发展期间。
3、发展战略和各项业务规划
公司2008年总体的发展战略是：充分发挥公司在地域、政策及自身资源的优势，克服资产质量低、资金来源局限等困难，立足于汽车零部件业务及汽车相关产业，增加产品品种，调整产品结构，扩大经营业务和销售市场范围，拓展新业务，为公司增加新的利润增长点，保证公司经营及盈利的稳定性和连续性。
4、2008年度经营计划
根据公司2008年度总体经营战略和自身实际情况，公司预计营业收入25,905万元，营业成本23,056万元。
根据上述发展战略和主要经营计划，公司2008年经营的主要任务是：
一是在公司现有产品的基础上，增加产品的品种，调整产品结构，提升营业收入；
公司将根据服务客户新产品、新项目开发进度，逐步调整公司配套产品结构，适度增加产品的品种，提升公司业务收入；
二是充分利用公司现有资源和集团关联公司的优势资源，进行资源整合及结构调整与优化，充分发挥协同效应，提高公司的资产质量和持续的盈利能力；
三是在适当时机逐步扩大公司的经营业务范围并积极拓展产品销售市场规模，为公司寻求新的利润增长点；
四是加强公司内控管理，完善内控制度，全面落实制度化和标准化管理，进一步改善公司内外部经营环境，着重关注国内及国际经济环境变化，及时采取措施规避经营风险。
五是采取有效措施，克服原材料涨价的困难，加强过程控制，降低经营成本，挖掘效益。
5、公司未来发展战略所需的资金和使用计划以及资金来源情况
新年度经营计划的实施所需要的资金来源为公司的自有或自筹资金，未来发展战略目标的实现将根据实施项目所需资金情况作具体规划。
6、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利的风险因素以及已（或拟）采取的对策和措施
（1）产品品种及结构单一风险
目前，公司主要产品是汽车车身及相关零部件，并为中顺汽车控股有限公司提供配套服务，产品、市场单一；
解决措施：在适当时机增加产品的品种，拓宽经营范围，调整产品结构，拓展新的业务市场，持续提升营业收入；
（2）营业收入严重依赖风险
公司营业收入主要依赖于向中顺汽车控股有限公司提供汽车车身及相关零部件，经营稳定性和持续性存在较大风险。
解决措施：充分利用公司现有资源和集团关联公司的优势资源，进行资源整合及结构调整与优化，充分发挥协同效应，提高公司的资产质量和持续的盈利能力；适当时机逐步扩大公司的经营业务范围并积极拓展产品销售市场规模，为公司寻求新的利润增长点；
（3）财务风险
公司目前流动资金不足，现金流量不足，影响公司经营活动开展和业务开展。
解决措施：一方面及时结算货款，满足生产经营所需资金；另一方面，根据开发项目的实际需求情况适当拓展融资渠道。
（以上除公司经营相关的数据外，其余数据来自于《中国工业报》及《中国汽车工业协会网站》）
二、公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
三、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
四、董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）公司于日召开五届董事会第十四次会议，审议通过关于聘任2006年度财务报告审计会计师事务所的议案。
决议公告刊登在日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（2）公司于日召开五届董事会第十五次会议，审议通过如下事项：
①审议通过公司与沈阳中顺汽车有限公司（以下简称"沈阳中顺"）继续签署《资产租赁合同》的议案；
②审议通过公司与沈阳中顺继续签署《汽车车身零部件配套服务合同》的议案；
③关于召开公司2007年第一次临时股东大会的议案。
决议公告刊登在日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（3）公司于日召开五届董事会第十六次会议，审议通过如下事项：
①审议通过公司2006年度报告全文及摘要；
②审议通过公司2007年第一季度报告全文及正文；
③审议通过公司2006年度董事会报告；
④审议通过公司2006年度财务决算及2007年度财务预算的报告；
⑤审议通过公司2006年度利润分配及资本公积金转增股本的预案；
⑥审议通过关于公司对在建工程、长期投资及应收账款等不良资产处置及核销的议案；
⑦关于召开公司2006年度股东大会的议案。
决议公告刊登在日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（4）公司于日召开五届董事会第十七次会议，审议通过新修订的《松辽汽车股份有限公司信息披露管理办法》。
决议公告刊登在日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（5）公司于日召开五届董事会第十八次会议，审议通过如下事项：
①审议通过《松辽汽车股份有限公司关于"加强上市公司治理专项活动"自查报告和整改计划》；
②审议通过经修订的《松辽汽车股份有限公司股东大会议事规则》；
③审议通过《松辽汽车股份有限公司关联交易规则》；
④审议通过《松辽汽车股份有限公司独立董事制度》；
⑤审议通过关于续聘大连华连会计师事务所有限公司为公司2007年度财务审计机构的议案；
⑥关于召开公司2007年第二次临时股东大会的议案。
决议公告刊登在日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（6）公司于日召开五届董事会第十九次会议，审议通过公司2007年半年度报告全文及摘要。
（7）公司于日召开五届董事会第二十次会议，审议通过如下事项：
①审议通过《松辽汽车股份有限公司董事会议事规则》；
②审议通过《松辽汽车股份有限公司对外担保管理制度》；
③审议通过《松辽汽车股份有限公司重大投资决策制度》；
④审议通过《松辽汽车股份有限公司总经理工作细则》；
⑤审议通过《松辽汽车股份有限公司募集资金管理办法》；
⑥审议通过《松辽汽车股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》；
⑦审议通过《松辽汽车股份有限公司董事会战略委员会工作细则》；
⑧审议通过《松辽汽车股份有限公司董事会审计委员会工作细则》；
⑨审议通过《松辽汽车股份有限公司董事会提名委员会工作细则》；
⑩审议通过公司与伟业汽车集团有限公司（以下简称"伟业集团"）签署《汽车零部件买卖合同》的议案；
⑾关于召开公司2007年第三次临时股东大会的议案。
决议公告刊登在日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（8）公司于日召开五届董事会第二十一次会议，审议通过公司2007年第三季度报告全文及正文。
（9）公司于日召开五届董事会第二十二次会议，审议通过《松辽汽车股份有限公司关于加强公司治理专项活动整改报告》。
决议公告刊登在日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（10）公司于日召开五届董事会第二十二次会议，审议通过如下事项：
①审议通过关于公司董事会换届选举的议案；
②审议通过《松辽汽车股份有限公司独立董事提名人声明》；
③关于召开公司2008年第一次临时股东大会的议案。
决议公告刊登在日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会认真履行了股东大会的所有决议，没有股东大会决议未履行事项。
3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告
公司董事会下设的审计委员会在年审注册会计师进场审计之前审阅了公司财务部门编制的2007年度财务会计报表，认为：公司财务部门编制的公司2007年度财务报表能够真实反映公司2007年度的财务状况和经营成果。年度审计注册会计师进场审计后，审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务会计报告的审计工作时间安排，在年审注册会计师审计过程中不断加强与年审会计师的交流，并督促其在约定的时间内提交审计报告初稿。在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会又一次审阅了公司2007年度财务会计报表及审计报告初稿，认为：经审计的公司2007年度财务会计报告真实、准确、完整地反映了公司2007年度整体经营成果和财务状况。
审计委员会向公司董事会提交了年审注册会计师从事本年度审计工作的总结报告及下一年度续聘或改聘审计会计师事务所的决议，认为：公司聘请的大连华连会计师事务所有限公司在2007年度为公司提供审计服务中，能够遵循独立、客观、公正的执业准则，恪尽职守，较好地完成了公司董事会委托的审计任务，审计委员会建议董事会继续聘请大连华连会计师事务所有限公司为本公司2008年度审计机构。
4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
公司董事会下设的薪酬与考核委员会对公司董事、监事及高级管理人员2007年度的薪酬情况进行认真审核，认为：公司2007年度年报报告中披露的董事、监事及高级管理人员的所得薪酬，均是根据公司制定的员工工资及福利待遇标准执行，未发现有违反员工工资及福利待遇标准的情况；公司独立董事的津贴是依据公司2002年度股东大会审议通过的独立董事津贴标准执行的，无违反情况。
五、利润分配或资本公积金转增预案
经大连华连会计师事务所有限公司出具的公司2007年度审计报告确认，公司2007年度实现净利润为25,409,610.16元，截止2007年末，公司累计未分配利润为-505,124,075.34元，根据《公司章程》有关规定，经董事会审议通过，公司2007年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。
六、公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:
鉴于公司累计未分配利润为负值，且数额较大，本年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
公司未分配利润的用途和使用计划:
用于弥补以前年度的亏损。
七、其他披露事项
公司指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司指定信息披露报刊。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、日，公司五届监事会第七次会议以传真方式召开,审议通过如下事项：
①审议通过公司2006年度监事会报告；
②审议通过公司2006年度报告全文与摘要；
③审议通过公司2007年度第一季度报告全文及正文；
④审议通过监事会对公司董事会编制的2006年年度报告书面审核意见；
⑤审议通过监事会对公司董事会编制的2007年第一季度报告书面审核意见。
2、日，公司五届监事会第八次会议以传真方式召开,审议通过如下事项：
①审议通过公司2007年半年度报告全文及摘要；
②审议通过监事会对公司董事会编制的2007年半年度报告书面审核意见。
3、日，公司五届监事会第九次会议以传真方式召开,审议通过如下事项：审议通过经修订的《松辽汽车股份有限公司监事会议事规则》。
4、日，公司五届监事会第十次会议以传真方式召开,审议通过如下事项：
①审议通过公司2007年度第三季度报告全文及正文；
②审议通过监事会对公司董事会编制的2007年第三季度报告书面审核意见。
5、日，公司五届监事会第十一次会议在本公司会议室以现场方式召开,审议通过如下事项：审议通过了《关于公司监事会成员换届选举的议案》。
报告期内，公司监事会认真执行股东大会决议，严格履行有关法律法规及《公司章程》所规定的职责和义务，对公司经营管理及内部运作进行了有效的监督，及时了解和掌握公司生产、经营、管理及财务等方面的情况；监事会配合审计部门定期或不定期地检查公司财务，分析新会计准则对公司财务状况和经营成果可能产生的影响；监事会还对公司董事、经理层执行公司职务的合法合规性进行有效监督，消除违反法律、法规或者《公司章程》的行为，有效地促进了公司生产经营活动正常有序进行。
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司监事会根据有关法律、法规及《公司章程》的规定，对公司依法经营、重大事项决策程序和高级管理人员履职尽责情况进行了检查和监督，监事会认为：报告期内，公司董事会及经理层能够严格按照《公司章程》及有关法律、法规的要求规范运作；严格执行股东大会各项决议；公司建立较完善的内控制度；董事会关于重大决策依据充分，决策程序符合法律法规要求；董事和高级管理人员在履行公司职务时，能够忠于职守、勤勉尽责，秉公办事，没有违反法律、法规及《公司章程》的有关规定，无滥用职权损害公司及股东利益的行为。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，监事会会同公司审计部门和会计师事务所以定期检查和不定期抽查的方式对公司财务状况进行检查，认真审阅了公司2007年度财务报告，监事会认为：公司的财务制度完善、财务管理规范，会计核算能够按照企业会计制度和会计准则及其他有关财务法律法规的要求执行，未发现有违反财务法律法规和制度的行为。
大连华连会计师事务所有限公司对公司2007年度财务报告出具的审计报告，客观的、公允地反应了公司2007年度财务状况和经营成果。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司无募集资金使用情况。
(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司无出售和收购资产行为。
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司监事会严格审议了公司与关联方之间的交易协议、决策程序和关联交易的执行情况，监事会认为：报告期内，公司与关联方之间关联交易的决策程序符合有关法律、法规和公司章程的规定；关联交易遵循了市场公允性的原则；交易定价原则公平合理，往来资金结算及时，无内幕交易行为发生；未发现有损害公司和其他股东的利益的行为。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
关于公司与中国人民解放军沈阳军区联勤部资金调节开发中心借款纠纷的诉讼，沈阳市中级人民法院于日开庭审理，并于2003年6月作出一审判决，判决本公司返还中国人民解放军沈阳军区联勤部资金调节开发中心借款本金2801万元，给付尚欠利息1093万元，并给付2801万元本金从日起至本判决确定的给付之日止的利息，利息按照中国人民银行规定的同期银行贷款利率计算。对于以上判决结果，公司上诉至辽宁省高级人民法院，辽宁省高级人民法院于日公开开庭对此案进行了审理，并于日下发了（2003）辽民二合终字第213号民事判决书，判决结果为驳回本公司的上诉，维持原判，此判决为终审判决。
日，公司与其签署协议，将上述判决书确认的全部债务转移至沈阳松辽企业（集团）有限公司承接。
该事项已于日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联交易定关联交
占同类交易金关联交易市场关联交易对公 关联方
关联交易内容
关联交易金额
额的比例(%)结算方式价格 司利润的影响中顺汽车
按照市场价
是公司主营业
销售汽车车身零控股有限
格以协议的 11,000 136,184,162.59 100
务收入的主要
部件、工装件等公司
1、本公司向参股子公司中顺汽车控股有限公司销售汽车车身零部件、工装件等。
向中顺汽车控股有限公司销售SZS6503A型汽车整车车身零部件和相关的工装配件等是公司目前主营业务收入主要来源，除上述业务外，公司无其他的主营业务收入来源。目前，公司SZS6503A汽车整车车身零部件和工装配件等产品全部销售给中顺汽车控股有限公司，暂无其他客户或外部市场。
公司与中顺汽车控股有限公司的关联交易不影响公司独立性，公司与其的关联交易事项，双方均签署正式协议、履行了法定审批程序；在关联交易中，公司能够保证与中顺汽车控股有限公司之间人员、资产、财务分开，业务和机构独立。
目前，公司的主营业务和产品及客户单一，完全依赖于中顺汽车控股有限公司对公司的汽车整车车身零部件的订单，上述情况导致公司主营业务存在潜在的经营风险，公司拟制定有关计划，逐步改变公司主营业务目前单一状况，为公司创造新利润增长点。
日，本公司与中顺汽车控股有限公司续签了《汽车车身零部件配套服务合同》，公司继续为中顺汽车控股有限公司提供SLQ6503A型轻型客车的车身的全部零部件、汽车车身模具、工艺器具、夹具等，续签的期限为日至日。
此次公司与中顺汽车控股有限公司续签《汽车车身零部件配套服务合同》已经公司五届十五次董事会议和2007年第一次临时股东大会审议通过。
本报告期内，本公司为中顺汽车控股有限公司提供SLQ6503A型轻型客车车身零部件的交易额为13618万元，提供其他汽车生产配套服务的交易额为27万元。
该事项已于日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
2、关联债权债务往来
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金
关联方向公司提供资金
余额中顺汽车控股有限公司
参股子公司
178,252,852.50
19,799,260.17
212,115,576.72
3,340,045.64沈阳松辽企业（集团）有限公司
集团兄弟公司
11,110,663.60
99,341,291.78
58,752,154.61沈阳松辽汽车内饰件有限公司
集团兄弟公司
51,115,959.79
0沈阳松辽汽车零部件有限公司
集团兄弟公司
0伟业汽车集团有限公司
68,096,080.50
6,255,340.50
61,840,740.00
257,459,596.60
78,797,560.46
373,297,608.50
62,092,200.25
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。
关联债权债务形成原因：
上述与关联方之间的往来款是公司与关联方之间交易遗留的往来款。其中：沈阳松辽企业（集团）有限公司的往来款是其为公司代垫的往来款项及承担的债务；沈阳松辽汽车内饰件有限公司的欠款是应付公司资产交易费用和其他往来款；沈阳松辽零部件有限公司的欠款是应付公司的往来款；中顺汽车控股有限公司与公司之间的往来款是日常经营交易形成的经营性往来款；伟业汽车集团有限公司与公司之间的往来款是向其销售汽车零部件尚未结清的货款。
关联债权债务清偿情况：
关于上述关联方与公司之间的经营性资金往来，公司一直在与其进行协商，研究解决的方案和途径，争取尽快采取各种方式结清。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：
由于上述关联债权的存在，公司每年财务决算时，要根据会计制度和债权的实际情况，计提一定比例减值准备，一定程度上影响公司经营成果。
3、其他重大关联交易
日，公司与第三大股东伟业汽车集团有限公司（以下简称“伟业集团”）签署了《汽车零部件买卖合同》，公司向其销售传动轴、转向节等汽车配件，合同的履行期为日至日。合同的主要条款如下：
（1）伟业集团向本公司购买汽车零部件的名称、规格型号、数量、价格、交易总金额
①本合同约定伟业集团向本公司购买汽车零部件的名称为：传动轴、转向节，其中：传动轴为15种型号，转向节为16种型号；
②规格型号、数量等均以伟业集团每月向本公司下达的定单为准；
③本合同履行期内，甲方向乙方购买前述1.1款约定范围的货物总金额不超过7000万元（具体金额以双方实际结算的金额为准）。
④本合同履行期内如市场价格波动超过正负3％时，双方另行协商价格，但另行协商的价格不能高于或低于市场同类产品的平均价格。
①本公司按伟业集团指定的交货地点交货
伟业集团如要求变更到货地点或接货人，应在本合同或与本合同具有同等效力之合同附件约定的交货日期前7天通知本公司；必须由伟业集团派人押送的，应向本公司明确提示。
②交货方式为本公司代办运输，运输等相关费用由伟业集团承担。
③运输方式为内陆运输。
④交货时间为根据伟业集团的实际需要分期分批交货。
①本公司货物到达伟业集团指定地点，由伟业集团检验人员检验并由伟业集团仓库保管人员签字接收。
②验收标准：按国家或行业标准验收。
③交货数量以通过买卖双方确认的验收入库的数量为准。
④质量异议期限
a、伟业集团在验收中，如果发现产品的品种、规格型号、质量不符合规定，应妥为保管，并在15天内向本公司提出书面异议；伟业集团怠于通知或者自标的物收到之日起一个月内未通知本公司的，视为产品合乎规定。
b、伟业集团因使用、保管、保养不善等造成产品质量下降的，不得提出异议。
c、本公司在接到伟业集团书面异议后，应在10天内负责处理，否则即视为默认伟业集团提出的异议和处理意见。（伟业集团提出的书面异议中，应说明合同号、运单号、发货和到货日期；说明不符合规定的产品名称、规格型号、合格证号、数量、检验情况；提出不符合规定的产品的处理意见。）
①伟业集团验收产品合格后，伟业集团在收到本公司开具的增值税发票1个月以内，以电汇或银行承兑汇票方式付款。
②本公司应在本合同签署后3日内向伟业集团提供其银行账户相关信息。银行账户如有变更，应立即通知伟业集团。
该协议已经经公司五届二十次董事会和2007年第三次临时股东大会审议通过，相关信息刊登在日的《中国证券报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站上。
报告期内，该合同按照约定履行，公司向伟业集团销售的传动轴、转向节等汽车零部件的总金额为68,096,080.50元。
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
1、日，公司与中顺汽车控股有限公司续签了《资产租赁合同》，将与汽车整车生产有关的房屋、土地、设备等资产租赁给中顺汽车控股有限公司，合同续签的期限为日至日。截至资产租赁基准日日，租赁资产的账面原值为140,939,236.20元，净值为107,416,642.63元；为保证公允性，本次租金的确认以每年需计提的折旧、无形资产的摊销率、上缴的房产土地税及其他的相关费用为基础，按照市场价格，该租赁物租赁期限内的租金确定为10,404,389元，结算方式是每季度结算一次。
本次公司与中顺汽车控股有限公司续签《资产租赁合同》事宜，经公司五届十五次董事会议和2007年第一次临时股东大会审议通过。
该事项已于日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(七)担保情况
本年度公司无担保事项。
(八)委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
日，本公司与沈阳军区联勤部财务部资金调节开发中心（以下简称“资调中心”）、沈阳松辽企业（集团）有限公司（以下称“松辽集团”）等三方签署《债务转移协议书》，资调中心将辽宁省高级人民法院（2003）辽民二合终字第213号、沈阳市中级人民法院（2002）沈民（3）初字第198号《民事判决书》项下所确认的本公司应偿还给资调中心债务的本金、利息及依据上述两级法院《民事判决书》及法律规定所产生的其它全部债务转移由松辽集团承接。
该事项刊登在日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
(十)承诺事项履行情况
（1）公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
1、上海华汇中顺汽车销售有限公司承诺：自股权分置改革方案实施之日起，三十六个月内不通过上海证券交易所挂牌交易方式出售所持有的松辽汽车原非流通股股份；期满后二十四个月内，如通过上海证券交易所挂牌交易方式出售上述股份，出售价格不低于4.2元/股。当公司派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派息等使公司的股本或股东权益发生变化时，上述出售价格将进行相应的除权除息处理。如有违反承诺的卖出交易，卖出所得归公司所有。
2、上海中润汽车制动器有限公司、伟业汽车集团有限公司承诺：自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易。在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5％，二十四个月内不超过10％。
3、沈阳锦川餐饮有限公司、上海康隆企业发展有限公司、沈阳市凯达灯饰制造有限公司、天津市盛通翔经贸有限公司、上海创兆投资咨询有限公司等5家持有有限售条件流通股股东承诺：自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易。
上述股东均认真履行承诺，无违反承诺事项的情况。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，继续聘任大连华连会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约38万元。
截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了2年审计服务。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所的公开谴责等。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
刊载的报刊名称及版面
刊载的互联网网站及检索路径
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日特别处理的公告
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十一、财务会计报告
一、审计报告
华连内审字（2008）第123号
松辽汽车股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的松辽汽车股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括日的资产负债表，2007年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。
（一）管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：
（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
（2）选择和运用恰当的会计政策；
（3）作出合理的会计估计。
（二）注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
大连华连会计师事务所有限公司
中国注册会计师：刘璐
中国注册会计师：臧德盛
二○○八年四月二十四日
二、财务报表
资产负债表
日编制单位:松辽汽车股份有限公司
单位:元币种:人民币
年初余额 流动资产： 货币资金
3,710,823.33
206,396.54 交易性金融资产 应收票据 应收账款
25,251,065.15
60,034,880.48 预付款项
20,490,388.91
4,199,387.10 应收利息 应收股利 其他应收款
16,177,090.34
22,426,435.05 存货
5,469,713.04
3,862,143.45 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计
71,099,080.77
90,729,242.62 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资
43,928,255.58
43,928,255.58 投资性房地产
81,574,700.79
84,365,759.23 固定资产
144,490,136.08
115,890,753.30 在建工程
947,866.21
19,262,034.21 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产
11,847,541.71
12,585,373.94 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计
282,788,500.37
276,032,176.26 资产总计
353,887,581.14
366,761,418.88
公司法定代表人:宣守招
主管会计工作负责人:康道远
会计机构负责人:康道远
资产负债表（续）
日编制单位:松辽汽车股份有限公司
单位:元币种:人民币 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款
49,055,917.76
51,400,539.62 预收款项
5,603,578.53
5,689,454.53 应付职工薪酬
2,301,286.84
3,107,593.33 应交税费
29,791,952.43
30,596,194.75 应付利息
43,727,737.00 应付股利 其他应付款
91,922,790.24
66,437,454.47 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计
178,675,525.80
200,958,973.70 非流动负债： 长期借款
16,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计
16,000,000.00 负债合计
178,675,525.80
216,958,973.70 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本）
224,256,000.00
224,256,000.00 资本公积
446,742,657.12
446,742,657.12 减：库存股 盈余公积
9,337,473.56
9,337,473.56 未分配利润
-505,124,075.34
-530,533,685.50 所有者权益（或股东权益）合计
175,212,055.34
149,802,445.18 负债和所有者权益（或股东权益）总
353,887,581.14
366,761,418.88 计
公司法定代表人:宣守招
主管会计工作负责人:康道远
会计机构负责人:康道远
月编制单位:松辽汽车股份有限公司
单位:元币种:人民币
上期金额 一、营业收入
205,411,120.44
133,301,041.08 减：营业成本
189,833,607.84
108,533,041.57 营业税金及附加
2,495,475.33
2,231,348.29 销售费用 管理费用
9,184,632.82
10,925,576.52 财务费用
6,493,467.17 资产减值损失
-23,864,953.38
-20,464,389.81 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列）
27,739,460.05
25,581,997.34 加：营业外收入
2,576,807.70
97,257.54 减：营业外支出
4,906,657.59
1,333,460.77 其中：非流动资产处置净损失
427,129.44
1,319,791.65 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
25,409,610.16
24,345,794.11 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列）
25,409,610.16
24,345,794.11 五、每股收益： （一）基本每股收益
0.109 （二）稀释每股收益
公司法定代表人:宣守招
主管会计工作负责人:康道远
会计机构负责人:康道远
现金流量表
月编制单位:松辽汽车股份有限公司
公司单位:元币种:人民币
上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金
193,225,863.82
68,767,061.49 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金
3,900,273.61
31,064,043.75 经营活动现金流入小计
197,126,137.43
99,831,105.24 购买商品、接受劳务支付的现金
159,444,664.25
61,398,822.00 支付给职工以及为职工支付的现金
2,562,067.64
2,530,703.24 支付的各项税费
6,502,153.27
9,576,227.60 支付其他与经营活动有关的现金
3,057,882.98
27,137,062.55 经营活动现金流出小计
171,566,768.14
100,642,815.39 经营活动产生的现金流量净额
25,559,369.29
-811,710.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
511,300.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金
39,710,000.00 投资活动现金流入小计
511,300.00
39,710,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
22,566,242.50
926,603.00 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计
22,566,242.50
926,603.00 投资活动产生的现金流量净额
-22,054,942.50
38,783,397.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金
38,475,200.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计
38,475,200.00 筹资活动产生的现金流量净额
-38,475,200.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额
3,504,426.79
-503,513.15 加：期初现金及现金等价物余额
206,396.54
709,909.69 六、期末现金及现金等价物余额
3,710,823.33
206,396.54
公司法定代表人:宣守招
主管会计工作负责人:康道远
会计机构负责人:康道远
所有者权益变动表
月编制单位:松辽汽车股份有限公司
单位:元币种:人民币
实收资本(或股
减：库存股
未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额
224,256,000.00
446,742,657.12
9,337,473.56
-530,533,685.50
149,802,445.18
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额
224,256,000.00
446,742,657.12
9,337,473.56
-530,533,685.50
149,802,445.18
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）
25,409,610.16
25,409,610.16
（一）净利润
25,409,610.16
25,409,610.16
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
上述（一）和（二）小计
25,409,610.16
25,409,610.16
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
四、本期期末余额
224,256,000.00
446,742,657.12
9,337,473.56
-505,124,075.34
175,212,055.34
单位:元币种:人民币
上年同期金额
实收资本(或股
减：库存股
未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额
224,256,000.00
290,980,395.02
9,337,473.56
-554,879,479.61
-30,305,611.03
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额
224,256,000.00
290,980,395.02
9,337,473.56
-554,879,479.61
-30,305,611.03
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）
155,762,262.10
24,345,794.11
180,108,056.21
（一）净利润
24,345,794.11
24,345,794.11
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
155,762,262.10
155,762,262.10
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
155,762,262.10
155,762,262.10
上述（一）和（二）小计
155,762,262.10
24,345,794.11
180,108,056.21
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
四、本期期末余额
224,256,000.00
446,742,657.12
9,337,473.56
-530,533,685.50
149,802,445.18
公司法定代表人:宣守招
主管会计工作负责人:康道远
会计机构负责人:康道远
三、财务报表附注
一、公司基本情况
松辽汽车股份有限公司（以下简称“公司”）系1993年3月，经辽宁省体改委以（1993）24号文批准同意设立的股份有限公司，同年4月，公司经国家工商行政管理局核准，在沈阳市工商行政管理局登记注册,注册资本为人民币80,000,000.00元，注册地址：辽宁省沈阳市苏家屯白松路22号，工商注册号：7。1996年5月经中国证券监督管理委员会批准，公司向社会公开发行人民币普通股36,800,0