600540:新赛股份2015年半年报_新赛股份(600540)_公告正文
600540:新赛股份2015年半年报
公告日期：
公司代码：600540
公司简称：新赛股份
新疆赛里木现代农业股份有限公司
2015年半年度报告
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实、准确和完整，理由是：
投资者特别关注。
三、公司全体董事出席董事会会议。
四、本半年度报告未经审计。
五、公司负责人马晓宏、主管会计工作负责人刘君及会计机构负责人（会计主管人员）郭晓华
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
新赛股份公司月份实现合并净利-19,484,785.94元，归属母公司的净利润为-12,817,708.59元。月份新赛股份母公司实现净利润为10,410,977.41元，根据《公司法》和《公司章程》有关规定，公司以前年度亏损未弥补前不计提盈余公积，加上年累计未分配利润-56,647,356.52元，本年度实际可供股东分配的净利润为-46,236,379.11 元。鉴于新赛股份良好的发展前景，为了促进公司的持续健康发展，与所有股东、投资者共同分享公司发展的经营成果，经公司研究决定，公司2015年半年度利润分配预案为:“日新赛股份总股本362,248,703股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，合计转增108,674,610股，转增后公司总股本变更为470,923,313股。本议案尚需提交公司股东大会审议批准。”七、前瞻性陈述的风险声明
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
八、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
释义......4
公司简介......4
会计数据和财务指标摘要......5
董事会报告......7
重要事项......18
股份变动及股东情况......23
优先股相关情况......25
董事、监事、高级管理人员情况......25
财务报告......26
备查文件目录......127
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会
中国证券监督管理委员会
上海证券交易所
本公司、新赛股份
新疆赛里木现代农业股份有限公司
公司2015年半年度报告
会计事务所
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
广州证券股份有限公司
一、 公司信息
公司的中文名称
新疆赛里木现代农业股份有限公司
公司的中文简称
公司的外文名称
XINJIANGSAYRAMMODERNAGRICULTURECO.，LTD
公司的外文名称缩写
XINSAICO.，LTD
公司的法定代表人
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
证券事务代表
新疆博乐市红星路158号
新疆博乐市红星路158号
三、 基本情况变更简介
公司注册地址
新疆博乐市红星路158号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址
新疆博乐市红星路158号
公司办公地址的邮政编码
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称
《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址
公司半年度报告备置地点
上海证券交易所、本公司证券部
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票上市交易所
变更前股票简称
上海证券交易所
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期
注册登记地点
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码
报告期内注册变更情况查询索引
公司报告期内注册情况未变更。
会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
币种：人民币
本报告期比上
主要会计数据
年同期增减
（1－6月）
277,649,670.09
297,456,041.16
归属于上市公司股东的净利润
-12,817,708.59
7,804,709.65
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-23,054,364.55
-4,876,423.23
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额
-32,775,663.60
-43,466,212.14
本报告期末比
本报告期末
上年度末增减
归属于上市公司股东的净资产
1,184,775,814.39
1,197,599,619.29
2,745,171,845.24
3,360,953,506.09
主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标
（1－6月）
基本每股收益（元／股）
稀释每股收益（元／股）
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）
减少2.18个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%
减少1.24个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目
附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
7,056,790.72
见财务报告“七、合并
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
财务报表项目注释-69
营业外收入-其他说
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5,061,661.84
对外收取的资金占用
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
10,250.63 普耀建材2600万理
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
财产品的投资收益
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-9,902.44 违约金及罚没收入
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
-1,172,806.61
所得税影响额
-738,508.05
10,236,655.96
董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内总体经营情况
2015年上半年受宏观经济下滑影响，公司经济运行面临较大压力，但公司紧紧围绕“一主两翼，向优势资源转化”的发展战略，稳健经营、提质增效，努力克服主要产品价格持续低迷、大宗产品销售不畅等诸因素，从调整产业结构、新增生产能力和加强内部管理等方面入手，强化目标管理，狠抓各项工作落实。公司总体经济运行平稳，各项工作稳步推进，企业凝聚力提高。
报告期内实现营业收入277,649,670.09元，比上年同期下降6.66%；实现利润总额
-19,428,074.90 元，实现净利润-19,484,785.94元，实现归属于母公司所有者的净利润
-12,817,708.59 元，比上年同期有较大幅度的下降。其主要原因是棉花、玻璃等产品价格持续
下滑、应收款项坏账准备增加、投资收益下降、政府性补助较上年同期有所减少等因素共同所致。
报告期内公司围绕工作目标主要做了以下几方面工作：
1、制定目标、强化责任、抓好落实。通过年初制定生产经营计划，对各项指标计划进行层层分解，保证经营工作的各项指标提前量化，并按月度对生产经营情况进行考核，定期组织召开经济运行分析会议，及时进行表彰和奖励，激发企业经营创效的工作能动性。
2、采取多种形式开源节流、加强三项费用管控。通过严格预算管理，压缩一切非生产性开支；加强生产过程控制，努力降低生产成本；严格控制贷款规模，统一调配资金、降低财务费用等举措来降低各项费用。
3、积极推进油脂行业改革，对生产经营环境较差、且连续几年亏损的油脂公司实行关、停、并、转，明确提出了“以大众油脂销售为基础，以特色油脂销售为突破口”的油脂发展策略，即以高端特色食用油的开发、销售为主线，开发“红葡番”系列产品，积极拓展内地高端食用油市场，同时加快有机食品认证工作，提升公司的品牌价值。
4、稳健经营、谨慎投资，重点抓好募集资金项目及续建项目建设。
（1）棉花加工厂技术改造项目：项目整体计划投资1.48亿元，主要对公司下设12家棉花加工厂进行机采棉技术改造。在目前皮棉市场价格一路下滑的情况下，主要考虑周边棉花资源较好的棉花加工厂，配置机采棉加工工艺及设备，分批进行改造。2015年该项目计划总投资2000万元，逐步完成3个棉花加工厂的改造任务。截止报告期末末，沙湾思远棉业技改项目，已经完成进度投资650万元，土建配套设施基本完成，主机设备已经到货，部分风机及配套设备已完成
安装。预计8月末完成设备安装调试工作。其他两个棉花加工厂设备采购工作已经进入设备选型、工艺确定和采购阶段。
（2）150万吨活性氧化钙生产线项目：项目整体计划投资2.8亿元，新建5条1000吨氧化钙生产线项目采用国内先进的竖式预热器―回转窑―竖式冷却器石灰煅烧工艺。主要建设煤粉燃烧、竖式预热器、回转窑、竖式冷却器、窑尾烟气处理、原料输送、成品输送、筛分及储存、煤粉制备及收尘等配套设施。目前该项目已经完成整体可研的编制工作，结合目前生产线设备的情况，目前正在对原生产线进行完善消缺，同时整体项目前期准备工作正在进行。
（3）新赛宏伟投资公司农副产品商贸物流平台建设项目：项目整体计划投资9613万元，规划总面积46703.5平方米，分为四个综合服务区，分二期实施。项目一期计划投资2700万元，主要建设10吨/日特种食用油精炼及6吨/8小时小包装生产线各一条；改造展示大厅和油品展示区，以及配套部分仓储库房和堆场。截止2015年6月末，项目一期累计完成投资853万元,精炼灌装生产线设备已安装完成并进行了试生产。目前正在办理（31亩）地块的立项、建设用地批准书等手续，以及（39.8亩）地块的重新招拍挂，相关事宜正在积极推进。
2015年下半年公司总体发展思路、工作目标及应对措施
1、2015年经济工作的总体思路：按照公司“一主两翼，向优势资源转化”的战略部署，统筹全年经营目标，保稳定、促经营，着力转变经济发展方式，进一步创新改革，优化结构，提升全行业经济效益水平；抓好投产项目达产达效，强化管理，防控风险，使公司经济平稳过渡，效益有所增加。
2、工作目标及应对措施：
（1）统筹全年经营目标，合理平衡产业结构，力争实现全年任务不减，目标不变的硬指标。
下一步要继续利用疆内棉花资源优势和公司轧花企业在南北疆的布局，重点抓好棉花收购工作，把握国家2015年棉花收购政策，控制籽棉收购成本，以籽棉收购加工和皮棉收购贸易为主，实现公司棉业的规模化效益，提升公司的市场竞争能力。
（2）注重产品标准，促进品牌建设。在目前油脂市场的低谷期，重点把“以大众油脂为销售基础，以特色油脂为销售突破口”作为油脂发展战略，积极主动拓展内地高端食用油市场，做到精、优、美综合效益，增强油脂企业的整体抗风险能力。
（3）开拓纺织市场，提高效益。棉纺业要充分利用新疆棉花资源优势和协调优惠政策的支持，推进棉纺一体化战略。合理调配精纺公司的人力资源，盘活存量资产，降低单位成本，力争棉纺行业在效益上有所突破。
（4）优化结构、稳健经营、抓好项目投产达效。一是协调好温泉矿业、普耀玻璃生产和销售工作，努力降低生产成本；二是积极推进可利物流专用线验收后的运营工作，力争2015年末投入运营；三是做好正大钙业二期项目建设前期论证分析；四是积极推进新赛宏伟实业公司在乌市经济技术开发区新建农产品交易中心合作项目。
（5）稳步经营、谨慎投资。在经营好现有资产基础上，对投资新项目严格把关、充分论证。
①棉花加工技改项目和农副产品商贸物流平台项目，将严格按照程序，积极协调相关部门扎实推进。②延长普耀新型建材公司产业链，提高产品附加值。同时积极推进氧化钙二期生产线建设项目的论证。③积极寻求合作伙伴，推进煤矿和铁路专用线正常运营。
下半年公司将继续以资本市场为纽带，坚持“一主两翼，向优势资源转化”的发展战略目标，保稳定、促增长，努力打造棉花、食用油、精纺一体化协调发展格局。我们有信心有能力，带领全体员工继续抢抓机遇、逆势奋发，集全局之智，一级抓一级，一级带一级，层层抓落实，确保完成全年目标任务，为公司的发展做出积极的贡献。
(一)主营业务分析
财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
上年同期数
变动比例（%）
277,649,670.09
297,456,041.16
269,981,434.10
279,146,750.21
10,385,585.72
8,545,534.57
21,102,706.14
21,083,752.22
3,658,469.08
17,762,047.81
经营活动产生的现金流量净额
-32,775,663.60
-43,466,212.14
投资活动产生的现金流量净额
-4,715,518.04
-48,279,368.77
筹资活动产生的现金流量净额
-461,339,992.32
-49,495,335.07
547,429.24
780,769.22
资产减值损失
914,717.13
-14,216,090.37
2,632,672.29
8,525,311.13
营业外收入
7,160,736.39
15,029,385.14
所得税费用
2,185,861.25
（1）营业收入变动原因说明:本期公司实现营业收入27764.97万元比上年同期减少1980.64万元，营业成本26998.14万元与上年的27914.68万元相比减少916.53万元。两项合计较上年减少营业利润1064.11万元。主要是本期公司玻璃产品市场价格持续下滑，销售不畅，造成产品毛利亏损，库存积压。
（2）销售费用变动原因说明:本期销售费用比上期增加21.53%，主要系销售人员工资性支出及产品销售装卸费用等增加所致。
（3）财务费用变动原因说明:本期财务费用比上期减少79.40%，主要系公司本部按照公司董事会
决议将募集资金暂时补充流动资金，并归还银行借款所致。
（4）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司生产经营过程的资金流动所致。
（5）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期公司建设性投资减少所致。
（6）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期公司部分单位处于季节性停产状态，公司将回笼的产品销售资金和董事会决议的3个亿用于暂时补充流动资金的募集资金归还银行借款所致。
（7）研发支出变动原因说明:科研项目减少，导致科研投入下降。
（8）投资收益变动原因说明:
主要系本期公司投资的风电项目报告期末利润减少所致。
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
本期公司实现净利-1948.48万元，较上年同期盈利633.06万元相比，减少净利2581.54万元。
其中：归属母公司净利-1281.77万元，较上年同期的盈利780.47万元，减少2062.24万元。主要原因：一是受棉花、玻璃等产品市场价格持续下滑因素影响，公司主要产品皮棉毛利较上年同期减少265.95万元，公司玻璃产品毛利较上年同期减少1062.03万元；二是公司家庭农场承包利润较上年同期减少310.57万元，公司技术服务及其他业务利润较上年同期减少562.63万元（主要是五万锭废棉销售收入减少，及公司下属乌市油脂资产租赁费减少所致）；三是公司本期计提应收款项坏账准备较上年同期增加，以及存货跌价准备的转回额较上年同期减少，致使当期利润较上年同期减少1513.08万元；四是本期公司投资的阿拉山口风电、塔城风电盈利能力下降，致使公司本期该项投资收益较上年同期减少589.26万元；五是公司本期收到的政府性补助资金较上年同期减少786.86万元，致使本期实现利润较上年同期减少。
(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
(3)经营计划进展说明
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比
营业成本比上
毛利率比上年增减
上年增减（%）
年增减（%）
176,891,767.23
176,622,351.54
增加1.82个百分点
79,539,527.00
81,857,450.97
减少4.61个百分点
主营业务分产品情况
营业收入比
营业成本比
毛利率比上年增减（%）
163,647,128.39
166,956,343.77
减少1.50个百分点
5,667,119.07
5,212,927.36
增加23.52个百分点
2,994,220.49
2,827,971.58
增加34.21个百分点
7,620,669.42
7,403,958.38
增加1.94个百分点
31,960,644.76
30,181,606.91
增加5.68个百分点
28,127,015.72
35,286,491.33
减少40.28个百分点
5,031,364.33
3,559,628.94
增加1.58个百分点
副产品及其他
11,383,132.05
7,050,874.24
增加37.70个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
2、主营业务分地区情况
币种：人民币
营业收入比上年增减（%）
120,553,703.05
135,877,591.18
主营业务分地区情况的说明
(三)核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生变化
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
被投资单位
核算方 初始投资成本
持股 减值 本期现金红
国电新疆阿拉山口风电开发 权益法
35,200,000.00 36,966,935.99
857,928.68
37,824,864.67
国电塔城发电有限公司
35,000,000.00 35,993,653.83
1,545,287.98
37,538,941.81
70,200,000.00 72,960,589.82
2,403,216.66
75,363,806.48
(1)证券投资情况
□适用√不适用
(2)持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
(3)持有金融企业股权情况
□适用√不适用
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
委托理财产
委托理财起
委托理财终止
实际收回本金
实际获得收
合作方名称
委托理财金额
华夏银行乌鲁木
七天通知存
26,000,000.00
26,000,000.00
10,250.63是
齐长江路支行
7,000,000.00
149,096.21
33,000,000.00
149,096.21
26,000,000.00
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明
(2)委托贷款情况
□适用√不适用
(3)其他投资理财及衍生品投资情况
□适用√不适用
3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
√适用□不适用
币种:人民币
募集资金 本报告期已使用 已累计使用募尚未使用募
尚未使用募集资金用途及去向
募集资金总额
集资金总额 集资金总额
非公开发行50,627.91
8,827.91 41,800.00截止日尚未使用的募
集资金用于补充流动资金30000万
元，剩余尚未使用募集资金存放于募
投项目专户。
非公开发行
8,829.09 41,815.65
募集资金总体使用情况说明
非公开发行募集资金净额50627.91万元，截至日，募集资金专户
利息收入合计16.83万元。本公司按照募集资金使用计划累计投入募集资金
8829.09万元，日第五届董事会第二十五次会议通过了《公司关于使
用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司用闲置募集资金暂时补充流动资
金30000万元，相关决议已刊登在《上海证券报》《证券时报》），截至2015年
6月30日，尚未使用的募集资金总额为41815.65万元。
(2)募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
币种:人民币
是否项预生
符合目计收
计划进收益
进度度益情
年产150万吨活否
性氧化钙生产线
棉花加工厂技术否
补充流动资金否
8,829.09是
（1）年产150万吨活性氧化钙生产线项目募集资金使用情况：
公司年产150万吨活性氧化钙生产线项目计划募集资金28,000万元，实际募集资金
279,999,992.3元，扣除保荐费1,000万元，可投入项目建设用资金269,999,992.3元。
募集资金承诺项目使用情况
因目前项目建设还未开始，根据公司第五届董事会第二十五次会议通过的《公司关于
使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司从存放氧化钙项目资金的募集资
金专户中转出20,000万元补充流动资金。
（2）12家轧花厂技改项目募集资金使用情况：
公司12家轧花厂技改项目计划募集资金14,800万元，实际募集的可投入项目建设资
金14,800万元。因目前项目建设还未开始，根据公司第五届董事会第二十五次会议通
过的《公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司从存放轧花厂技
改项目资金的募集资金专户中转出10,000万元补充流动资金。
（3）补充流动资金项目
公司补充流动资金项目计划募集资金9,000万元，实际募集资金9,000万元，扣除除
保荐费外的其他融资费用1,720,895.5元，可投入流动资金额为88,279,104.50元。
目前该项资金已全部投入到位。
(3)募集资金变更项目情况
□适用√不适用
4、主要子公司、参股公司分析
子公司名称
注册资本 持股比例 总资产净资产净利润
沙湾县康瑞棉花加 籽棉收购，加工；皮棉销
工有限责任公司
售，棉短绒加工、销售
新疆新赛棉业有限 棉花种植，棉业投资、销
呼图壁县康瑞棉花 籽棉收购、加工；皮棉、
加工有限公司
棉短绒销售
呼图壁县银丰棉业 籽棉收购、加工；皮棉、
棉短绒销售
呼图壁县天源棉业 籽棉收购、加工；皮棉、
棉短绒销售
呼图壁县新米棉业 籽棉收购、加工；皮棉、
有限责任公司
棉短绒销售
玛纳斯县金海利棉 籽棉收购、加工；皮棉、
业有限公司
棉短绒销售
玛纳斯县新民畜产 籽棉收购、加工；皮棉、
品有限责任公司
棉短绒销售
新疆赛里木棉业有 皮棉及棉副产品采购销
售；棉花种植；棉业投资
库车县白钻石棉花 籽棉收购、加工及销售；
油脂加工有限责任 家禽养殖
阿克苏凤凰棉业有 籽棉收购、加工；皮棉、
限责任公司
棉短绒销售
沙湾县思远棉业有 籽棉收购、加工；皮棉、
限责任公司
棉短绒销售
乌苏市汇康棉业有 籽棉收购、加工；皮棉、
棉短绒销售
新疆乌鲁木齐新赛 油脂加工及销售；农副产
油脂有限公司
新疆乌苏新赛油脂 生产销售食用植物油
伊犁恒信油脂有限 油料及农副产品加工、销
新疆新赛精纺有限 棉纱、棉线生产，销售；
籽棉收购、销售。
湖北新赛农产品物 普通货运；农产品收购、
流有限公司
仓储、销售等
新疆新赛贸易有限 销售农副产品，饲料，、
新疆新赛投资有限 房地产开发,矿业、棉业
新疆新赛双陆矿业 煤炭生产、销售
霍城县可利煤炭物 铁路货物运输代理
流配送有限公司
温泉县新赛矿业有 石英砂加工、销售
新疆普耀新型建材 节能镀膜玻璃玻璃生产、
销售；玻璃加工
博乐市正大钙业有 钙制品的加工与销售
新疆新赛宏伟投资 主要投资业务，仓库服
国电新疆阿拉山口 风能资源投资、开发前期
风电开发有限公司
国电塔城发电有限 风能资源投资、开发前期
5、非募集资金项目情况
√适用□不适用
币种:人民币
累计实际投
新赛宏伟投资公司农副产品商贸物流平台建设项目
9,613 8.87%
非募集资金项目情况说明
项目整体计划投资9613万元，项目规划总占地面积46703.5平方米，划分为综合服务区（综合服务中心、油品展示区、农副产品展示区等）、仓储区（包括综合仓储区、堆场区）等功能区。
建设10吨/日特种食用油精炼及6吨/8小时小包装生产线各一条；油品展示区、农副产品展示区各一栋，建筑面积936平方米；封闭仓库5栋，总建筑面积8518.5平方米，堆场1050平方米，配套装卸设备、物流信息平台等设备94台（套）及公用辅助工程。改造展示大厅；购置容积78400立方米储油罐。本项目建成后，仓储区功能分区明确，物流车流人流顺畅。达产年，年储货能力约10370吨左右；生产一级特种食用油370吨； 入驻22户商家展示、销售。
该项目分期实施，截止6月份底，项目一期累计完成投资853万元,精炼灌装生产线设备已
安装完成并进行了试生产，车间土建工程计划在检修期进行实施。目前正在办理（31亩）地块的立项、建设用地批准书等手续；以及堆场及仓库项目招标的前期准备工作；以及（39.8亩）地块的重新招拍挂事宜，预计年底完成项目一期建设内容。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
(二)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增
每10股送红股数（股）
每10股派息数(元)（含税）
每10股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
新赛股份公司月份实现合并净利-19,484,785.94元，归属母公司的净利润为-12,817,708.59元。月份新赛股份母公司实现净利润为10,410,977.41 元，根据《公
司法》和《公司章程》有关规定，公司以前年度亏损未弥补前不计提盈余公积，加上年累计未分配利润-56,647,356.52元，本年度实际可供股东分配的净利润为-46,236,379.11 元。鉴于新赛
股份良好的发展前景，为了促进公司的持续健康发展，与所有股东、投资者共同分享公司发展的经营成果，经公司研究决定，公司2015年半年度利润分配预案为:“日新赛股份总股本362,248,703股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，合计转增108,674,610
股，转增后公司总股本变更为470,923,313股。本议案尚需提交公司股东大会审议批准。”
三、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
(二)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
(三)其他披露事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用√不适用
二、破产重整相关事项
□适用√不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型
临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用√不适用
五、重大关联交易
□适用√不适用
六、重大合同及其履行情况
托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
√适用□不适用
单位:元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否存是否为
担保 否已经担保是担保逾
在反担关联方
金额 (协议起始日到期日 类型 履行完否逾期期金额
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
179,080,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）
179,080,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
其他重大合同或交易
七、承诺事项履行情况
√适用□不适用
上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
如未能及时
履行应说明
未完成履行
的具体原因
公司控股股东新疆艾比湖农工商联合企业总公司在
2006年股权分置改革做出承诺：持有的非流通股股份 有效
自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或
者转让；在上述承诺期满后，通过上海证券交易所挂
牌交易出售原非流通股股份数量占新赛股份股份总数
的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月
内不超过百分之十；通过证券交易所挂牌交易出售的
新赛股份股份数量，每达到新赛股份股份总数百分之
一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，
但公告期间无需停止出售股份。
公司控股股东新疆艾比湖农工商联合企业总公司在公
司首次公开发行时作出了避免同业竞争的承诺并签订
了《艾比湖总公司关于放弃与新赛股份同业竞争及避
免利益冲突的承诺》，具体承诺事项为：“不利用
控股股东地位谋取不正当的特殊利益，损害股份公司
的合法权益；与股份公司不发生同业竞争，不与股
份公司产生利益冲突；艾比湖总公司及其分公司、子
公司将不在中国境内外任何地方直接、间接或帮助其
子公司或分公司从事对股份公司的经营业务形成竞争
或者能形成竞争的业务和活动。”
在公司再融资配股时控股股东新疆艾比湖农工商联合
企业总公司承诺：“在作为新赛股份股东期间不进行、 有效
不增加与新赛股份及其控股企业相同或相似的业务投
入；本公司控股企业不进行、不增加与新赛股份及其
控股企业相同或相似的业务投入；不与新赛股份产生
直接或间接的利益冲突。若存在与新赛股份构成同业
竞争情形，可采取新赛股份确定的有效方式消除同业
竞争，并由本公司承担由此产生的法律后果。”
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用√不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
十、可转换公司债券情况
□适用√不适用
十一、公司治理情况
1、关于股东与股东大会
报告期内，公司根据有关法律法规，严格按照《股东大会规范意见》以及《公司股东大会议事规则》的规定和要求召集、召开和表决，并严格遵守表决事项和表决程序的规定，由律师出席并见证。股东对法律、行政法规所规定的公司重大事项在公司享有知情权和参与决策权，公司能够尊重和维护股东利益，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利和义务。
2、关于控股股东与上市公司的关系
公司控股股东根据法律法规的规定依法行使其权利并承担义务，未越过股东大会直接或间接干预公司决策及生产经营活动的情况；公司重大决策均按《公司章程》和有关法律法规的规定由股东大会和董事会依法做出；未利用其特殊的地位谋取额外的利益及损害公司及其他股东合法权益的情况。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作公司与控股股东进行的关联交易公平合理，各自独立核算，独立承担责任和风险。
3、关于董事与董事会
公司董事会按照《公司法》、《董事会议事规则》等有关要求规范运作。董事会的召集、召开、通知时间、授权委托符合相关法律、法规的规定。会议纪录完整，保存安全。董事会决议进行了及时充分的披露。董事会决策均在《公司章程》规定的权限范围之内。各专业委员会按各自职责分别召开专业委员会会议，对公司的发展战略、重大资本运作、高管人员的薪酬与考核等提出意见和建议，有效促进了董事会的规范运作和科学决策。
4、关于监事和监事会
公司监事会的人数和构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会按照 《监事
会议事规则》的要求召集、召开会议；公司全体监事能够认真地履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务、生产经营情况以及董事、高级管理人员履行职责的合法性、规范性进行监督，并独立发表意见。
5、关于利益相关者
公司本着公平、公开、守信的原则，积极维护股东的利益，公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，在经济交往中，本着诚实信用的原则，积极协调平衡相关方利益关系，共同推动公司持续、健康、稳定发展。
6、关于投资者关系管理
公司进一步加强投资者关系管理工作，确定了投资者关系管理负责人和职能部门，公司认真接待各类投资者来公司现场参观、考察、调研，并详细回答提出的各类问题；并借助投资者专线、信箱、网站等多渠道，通过业绩说明会、现场调研等多种方式与投资者交流互动，及时解答投资者疑问，提升市场对公司的认知度。
7、关于信息披露与透明度
公司严格执行《公司信息披露管理制度》和《公司投资者关系管理制度》，规范本公司信息披露行为和投资者关系管理行为，充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和投资者的合法权益。明确信息披露责任人，保证公司的信息披露真实、准确、及时、完整，公平对待所有股东，确保所有股东和投资者有平等的机会获得信息。
8、内幕知情人管理制度
公司严格按照中国证监会关于加强内幕信息知情人登记管理的相关规定，制定了《内幕信息知情人登记管理制度》，对定期报告编制期内的知情人都做了登记备案，并在上海证券交易所网上填报备案。
十二、其他重大事项的说明
(一)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用√不适用
(二)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用√不适用
库车县白泉棉业有限公司的有关问题
日，新疆赛里木现代农业股份有限公司（以下简称新赛股份或甲方）与李辉、吴义、李爱秋三人（以下简称乙方）签订了收购乙方所持有的库车县白泉棉业有限责任公司（以下简称白泉公司）的《股权转让协议书》，甲方陆续向乙方支付股权转让款1605万元，鉴于资质变更等原因，乙方无法将白泉公司的股权及相关资质过户到甲方名下，经双方再次协商，日签订了《解除合同协议书》，同意解除股权转让协议。协议约定乙方全额退还甲方的股权转让款元（股权转让款元扣除甲方经营期间乙方应分得的利润元后的余额），乙方分三次付清，日前支付元（已收回）；日前支付5000000元；日前支付余款5000000元。库尔勒市华夏融通小额贷款有限公司为乙方承担连带担保责任。
股份变动及股东情况
一、股本变动情况
股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
限售股份变动情况
√适用□不适用
期初限售股
报告期解除 报告期增加
报告期末限
解除限售日
新疆艾比湖农工商联合企业总公
6,000,000 非公开发行A股股票
华富基金-浦发银行-万向信托有
22,025,287
22,025,287
非公开发行A股股票
财通基金管理有限公司
14,235,633
14,235,633
非公开发行A股股票
长信基金-浦发银行-万向信托有
11,012,643
11,012,643
非公开发行A股股票
长城证券-国信证券-永成1号增
6,266,666 非公开发行A股股票
强收益型集合资产管理计划
59,540,229
59,540,229
二、股东情况
截止报告期末股东总数(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
持有有限售条
报告期内增减
期末持股数量
件股份数量
新疆艾比湖农工商联
-8,186,476
147,631,356
合企业总公司
华富基金－浦发银行
22,025,287
22,025,287
－万向信托有限公司
财通基金－光大银行
14,235,633
14,235,633
－富春127号资产管
长信基金－浦发银行
11,012,643
11,012,643
－万向信托有限公司
长城证券－国信证券
－永成1号增强收益
型集合资产管理计划
交通银行股份有限公
司－诺安研究精选股
票型证券投资基金
中国工商银行股份有
限公司－诺安灵活配
置混合型证券投资基
华润深国投信托有限
公司－信宝31号集
合资金信托计划
新疆生产建设兵团农
五师农业生产资料公
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股
股份种类及数量
新疆艾比湖农工商联合企业总公司
141,631,356
人民币普通股
141,631,356
交通银行股份有限公司－诺安研究精选股票型证
人民币普通股
券投资基金
中国工商银行股份有限公司－诺安灵活配置混合
人民币普通股
型证券投资基金
华润深国投信托有限公司－信宝31号集合资金信
人民币普通股
人民币普通股
新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司
人民币普通股
兴业银行股份有限公司－广发中证百度百发策略
人民币普通股
100指数型证券投资基金
人民币普通股
招商证券股份有限公司
人民币普通股
人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
艾比湖农工商联合企业总公司、新疆生产建设兵团农五师农业生产资
料公司共同隶属于新疆兵团第五师国资委，除此之外，未知其他股东
是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行
动人的情况
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
持有的有限
有限售条件股份可上市交易情况
有限售条件股东名称
售条件股份
可上市交易时
新增可上市交
易股份数量
新疆艾比湖农工商联合企业总公司
华富基金-浦发银行-万向信托有限公司
22,025,287
财通基金管理有限公司
14,235,633
长信基金-浦发银行-万向信托有限公司
11,012,643
长城证券-国信证券-永成1号增强收益型
集合资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的说明
疆艾比湖农工商联合企业总公司隶属于新疆兵团第五师国资委，除此
之外，未知其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办
法》中规定的一致行动人的情况
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
优先股相关情况
□适用√不适用
董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
担任的职务
三、其他说明
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位:新疆赛里木现代农业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
流动资产：
330,774,980.23
837,613,652.05
结算备付金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
7,000,000.00
10,789,627.62
7,587,463.07
114,747,912.66
129,623,085.83
84,968,000.31
74,303,693.92
应收分保账款
应收分保合同准备金
791,795.66
其他应收款
275,362,014.54
222,221,290.82
买入返售金融资产
283,793,169.91
398,023,697.27
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
70,098,701.25
104,282,718.49
流动资产合计
1,177,534,406.52
1,774,447,397.11
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
222,600.00
5,210,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
75,363,806.48
72,960,589.82
投资性房地产
739,443.08
774,348.44
784,785,935.21
818,979,351.21
434,885,446.15
407,701,256.71
337,498.36
337,498.36
固定资产清理
生产性生物资产
196,158,903.31
199,610,894.36
20,240,388.96
20,240,388.96
长期待摊费用
708,616.50
803,098.70
递延所得税资产
7,580,245.30
7,581,457.61
其他非流动资产
46,614,555.37
52,307,224.81
非流动资产合计
1,567,637,438.72
1,586,506,108.98
2,745,171,845.24
3,360,953,506.09
流动负债：
467,780,000.00
902,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
10,625,000.00
276,517,520.91
293,687,151.27
97,961,881.76
168,750,181.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
30,542,344.21
29,222,920.46
2,250,135.44
5,562,725.41
317,628.11
1,914,650.80
其他应付款
299,518,762.28
341,553,494.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
1,174,895,508.75
1,753,923,359.58
非流动负债：
91,300,000.00
106,400,000.00
其中：优先股
长期应付款
460,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
14,676,000.00
14,676,000.00
79,781,448.77
81,504,376.53
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
185,777,448.77
203,040,376.53
1,360,672,957.52
1,956,963,736.11
所有者权益
362,248,703.00
362,248,703.00
其他权益工具
其中：优先股
913,447,198.35
913,447,198.35
减：库存股
其他综合收益
41,092,499.14
41,092,499.14
一般风险准备
未分配利润
-132,015,584.76
-119,197,876.17
归属于母公司所有者权益合计
1,184,775,814.39
1,197,599,619.29
少数股东权益
199,723,073.33
206,390,150.69
所有者权益合计
1,384,498,887.72
1,403,989,769.98
负债和所有者权益总计
2,745,171,845.24
3,360,953,506.09
法定代表人：马晓宏主管会计工作负责人：刘君会计机构负责人：郭晓华
母公司资产负债表
编制单位:新疆赛里木现代农业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
流动资产：
283,842,630.26
714,667,769.56
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
9,122,005.00
6,738,988.07
36,884,409.00
43,719,362.23
10,796,382.56
10,442,697.25
其他应收款
758,561,658.26
674,490,604.04
128,315,280.18
138,528,416.66
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
600,734.50
589,838.11
流动资产合计
1,228,123,099.76
1,589,177,675.92
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
571,984,922.49
563,581,705.83
投资性房地产
152,509,409.25
161,855,486.34
固定资产清理
生产性生物资产
50,877,025.17
51,712,197.84
长期待摊费用
递延所得税资产
4,270,909.76
4,270,909.76
其他非流动资产
11,389,152.64
16,050,000.00
非流动资产合计
791,031,419.31
797,470,299.77
2,019,154,519.07
2,386,647,975.69
流动负债：
370,000,000.00
657,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
19,129,146.93
41,299,472.51
46,595,379.04
43,412,187.28
应付职工薪酬
22,468,242.55
19,715,474.57
976,704.34
1,184,477.79
其他应付款
290,373,589.05
362,917,769.35
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
748,658,887.85
1,126,513,321.88
非流动负债：
其中：优先股
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
2,500,000.00
2,500,000.00
333,333.00
383,333.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
2,833,333.00
2,883,333.00
751,492,220.85
1,129,396,654.88
所有者权益：
362,248,703.00
362,248,703.00
其他权益工具
其中：优先股
910,758,147.83
910,758,147.83
减：库存股
其他综合收益
40,891,826.50
40,891,826.50
未分配利润
-46,236,379.11
-56,647,356.52
所有者权益合计
1,267,662,298.22
1,257,251,320.81
负债和所有者权益总计
2,019,154,519.07
2,386,647,975.69
法定代表人：马晓宏主管会计工作负责人：刘君会计机构负责人：郭晓华
合并利润表
单位:元 币种:人民币
本期发生额
上期发生额
一、营业总收入
277,649,670.09
297,456,041.16
其中：营业收入
277,649,670.09
297,456,041.16
手续费及佣金收入
二、营业总成本
306,786,475.43
312,410,601.72
其中：营业成本
269,981,434.10
279,146,750.21
手续费及佣金支出
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
营业税金及附加
743,563.26
10,385,585.72
8,545,534.57
21,102,706.14
21,083,752.22
3,658,469.08
17,762,047.81
资产减值损失
914,717.13
-14,216,090.37
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
投资收益（损失以“－”号填列）
2,632,672.29
8,525,311.13
其中：对联营企业和合营企业的投资
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
-26,504,133.05
-6,429,249.43
加：营业外收入
7,160,736.39
15,029,385.14
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
-19,428,074.90
8,516,469.51
减：所得税费用
2,185,861.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
-19,484,785.94
6,330,608.26
归属于母公司所有者的净利润
-12,817,708.59
7,804,709.65
少数股东损益
-6,667,077.35
-1,474,101.39
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
（一）以后不能重分类进损益的其他综
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
归属于少数股东的其他综合收益的税后
七、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：
元,上期被合并方
实现的净利润为：
法定代表人：马晓宏主管会计工作负责人：刘君会计机构负责人：郭晓华
母公司利润表
单位:元 币种:人民币
本期发生额
上期发生额
一、营业收入
62,310,174.31
123,604,673.64
减：营业成本
47,548,641.21
110,418,194.01
营业税金及附加
501,301.88
1,788,653.05
2,517,732.20
12,508,935.80
11,004,495.83
-6,492,427.21
3,982,873.32
资产减值损失
2,598,797.72
-3,863,073.81
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
投资收益（损失以“－”号填列）
2,403,216.66
7,655,568.11
其中：对联营企业和合营企业的投资
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
6,259,488.52
7,200,020.20
加：营业外收入
4,176,488.89
10,225,060.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
10,410,977.41
17,423,080.20
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
10,410,977.41
17,423,080.20
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
六、综合收益总额
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：马晓宏主管会计工作负责人：刘君会计机构负责人：郭晓华
合并现金流量表
币种：人民币
本期发生额
上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
281,527,609.34
356,816,839.14
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
34,793,504.16
28,587,985.44
经营活动现金流入小计
316,321,113.50
385,404,824.58
购买商品、接受劳务支付的现金
270,967,993.30
355,636,199.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
38,128,500.03
39,425,243.97
支付的各项税费
10,500,304.40
7,528,531.73
支付其他与经营活动有关的现金
29,499,979.37
26,281,061.74
经营活动现金流出小计
349,096,777.10
428,871,036.72
经营活动产生的现金流量净额
-32,775,663.60
-43,466,212.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
35,660,847.36
取得投资收益收到的现金
1,014,546.29
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
36,779,948.65
购建固定资产、无形资产和其他长
8,495,466.69
26,712,656.27
期资产支付的现金
投资支付的现金
33,000,000.00
21,620,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
41,495,466.69
48,332,656.27
投资活动产生的现金流量净额
-4,715,518.04
-48,279,368.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
30,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
取得借款收到的现金
181,200,000.00
182,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
7,088,720.00
11,699,000.00
筹资活动现金流入小计
188,288,720.00
223,699,000.00
偿还债务支付的现金
616,441,120.00
239,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
31,546,974.32
33,944,335.07
其中：子公司支付给少数股东的股
支付其他与筹资活动有关的现金
1,640,618.00
筹资活动现金流出小计
649,628,712.32
273,194,335.07
筹资活动产生的现金流量净额
-461,339,992.32
-49,495,335.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
五、现金及现金等价物净增加额
-498,831,173.96
-141,240,915.98
加：期初现金及现金等价物余额
826,341,335.08
348,579,416.71
六、期末现金及现金等价物余额
327,510,161.12
207,338,500.73
法定代表人：马晓宏主管会计工作负责人：刘君会计机构负责人：郭晓华
母公司现金流量表
单位:元 币种:人民币
本期发生额
上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
65,138,030.40
127,746,271.84
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
120,556,908.97
22,090,276.92
经营活动现金流入小计
185,694,939.37
149,836,548.76
购买商品、接受劳务支付的现金
58,291,194.93
141,945,228.44
支付给职工以及为职工支付的现金
20,678,960.80
18,616,480.33
支付的各项税费
6,203,646.30
239,998.93
支付其他与经营活动有关的现金
235,912,868.84
18,440,001.16
经营活动现金流出小计
321,086,670.87
179,241,708.86
经营活动产生的现金流量净额
-135,391,731.50
-29,405,160.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
4,660,847.36
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
4,750,402.36
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金
14,620,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
14,624,340.00
投资活动产生的现金流量净额
4,687,392.36
-14,624,340.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
180,000,000.00
175,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
5,699,000.00
筹资活动现金流入小计
180,000,000.00
180,699,000.00
偿还债务支付的现金
461,000,000.00
202,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
19,120,800.16
28,649,394.37
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
480,120,800.16
230,649,394.37
筹资活动产生的现金流量净额
-300,120,800.16
-49,950,394.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的
五、现金及现金等价物净增加额
-430,825,139.30
-93,979,894.47
加：期初现金及现金等价物余额
714,667,769.56
263,894,646.80
六、期末现金及现金等价物余额
283,842,630.26
169,914,752.33
法定代表人：马晓宏主管会计工作负责人：刘君会计机构负责人：郭晓华
合并所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计
其他权益工具
减：库 其他综合
未分配利润
一、上年期末余额
362,248,703.00
913,447,198.35
41,092,499.14
-119,197,876.17
206,390,150.69
1,403,989,769.98
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
二、本年期初余额
362,248,703.00
913,447,198.35
41,092,499.14
-119,197,876.17
206,390,150.69
1,403,989,769.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-12,817,708.59
-6,667,077.36
-19,490,882.26
（一）综合收益总额
-12,817,708.59
-6,667,077.36
-19,484,785.95
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
362,248,703.00
913,447,198.35
41,092,499.14
-132,015,584.76
199,723,073.33
1,384,498,887.72
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计
其他权益工具
未分配利润
一、上年期末余额
302,708,474.00
466,916,103.41
41,092,499.14
-133,481,764.15
185,691,294.85
862,985,977.15
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
二、本年期初余额
302,708,474.00
466,916,103.41
41,092,499.14
-133,481,764.15
185,691,294.85
862,985,977.15
三、本期增减变动金额（减少以
7,804,709.65
20,566,021.13
28,401,019.76
“－”号填列）
（一）综合收益总额
7,804,709.65
20,566,021.13
28,370,730.78
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
302,708,474.00
466,916,103.41
41,092,499.14
-125,677,054.50
206,257,315.98
891,386,996.91
法定代表人：马晓宏主管会计工作负责人：刘君会计机构负责人：郭晓华
母公司所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
其他权益工具
减：库存股
未分配利润
所有者权益合计
一、上年期末余额
362,248,703.00
910,758,147.83
40,891,826.50
-56,647,356.52
1,257,251,320.81
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年期初余额
362,248,703.00
910,758,147.83
40,891,826.50
-56,647,356.52
1,257,251,320.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
10,410,977.41
10,410,977.41
（一）综合收益总额
10,410,977.41
10,410,977.41
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
362,248,703.00
910,758,147.83
40,891,826.50
-46,236,379.11
1,267,662,298.22
其他权益工具
减：库存股
未分配利润
所有者权益合计
一、上年期末余额
302,708,474.00
464,019,280.03
40,891,826.50
-58,598,116.89
749,021,463.64
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年期初余额
302,708,474.00
464,019,280.03
40,891,826.50
-58,598,116.89
749,021,463.64
三、本期增减变动金额（减少以
17,423,080.20
17,423,080.20
“－”号填列）
（一）综合收益总额
17,423,080.20
17,423,080.20
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额
302,708,474.00
464,019,280.03
40,891,826.50
-41,175,036.69
766,444,543.84
法定代表人：马晓宏主管会计工作负责人：刘君会计机构负责人：郭晓华
三、公司基本情况
新疆赛里木现代农业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意设立新疆赛里木现代农业股份有限公司的批复》（新政函[号），由新疆艾比湖农工商联合企业总公司作为主发起人，联合第五师农资公司、新疆博尔塔拉蒙古自治州国有资产经营公司、新疆金融租赁有限责任公司和第五师农机公司等四家发起人，以发起方式于日设立，股本总额为人民币10000万元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆赛里木现代农业股份有限公司公开发行股票的通知》(证监发行字[号)核准，公司于日公开发行人民币普通股5000万股，股本总额变更为人民币15000万元。
经公司2003年度股东大会决议，实施资本公积转增股本方案，股本增至人民币18000万元。
经公司日第四次临时股东大会决议：公司申请以日总股本18000万股为基数，每10股配3股，该方案业经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆赛里木现代农业股份有限公司配股的通知》（证监许可[号）核准，公司2008年3月以配股发行方式发行人民币普通股52,852,672.00股，配股后股本总额增加至人民币232,852,672.00元；经公司2010年度股东大会决议，实施资本公积转增股本方案，股本增至人民币302,708,474.00元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆赛里木现代农业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【号文）核准，同意公司非公开发行新股不超过9300万股公司于日公开发行人民币普通股9300万股，股本总额增至362,248,703.00元。
公司住所：新疆博乐市红星路158号
公司法定代表人：马晓宏
注册资本：人民币叁亿陆仟贰佰贰拾肆万捌仟柒佰零叁元整（RMB362,248,703.00）
实收资本：人民币叁亿陆仟贰佰贰拾肆万捌仟柒佰零叁元整（RMB362,248,703.00）
公司所处行业：农业
公司经营范围：农作物种植；农业高新技术产品的研究及开发；农副产品（粮食收储、批发除外）的加工和销售；农业机械及配件的销售；棉花加工；农作物种子生产及销售；食用植物油的销售；籽棉收购、加工；水果、蔬菜的保鲜；针纺织品的生产、销售；农用节水设备的生产销售；皮棉经营；成品油零售；建材、地膜、五金交电产品、化工产品（国家有专项审批规定的除外）的销售。
合并财务报表范围
本公司控股股东为新疆艾比湖农工商联合企业总公司，实际控制人为新疆生产建设兵团第五师，本报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。
本公司拥有新疆赛里木现代农业股份有限公司霍热分公司（以下简称“霍热分公司”）、新疆赛里木现代农业股份有限公司五万锭项目（以下简称“五万锭项目”）、新疆赛里木现代农业
股份有限公司农业科学研究所（以下简称“农科所”）三家分公司；拥有沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司（以下简称“沙湾康瑞”）、新疆新赛棉业有限公司（以下简称“新赛棉业”）、呼图壁县康瑞棉花加工有限公司（以下简称“呼图壁康瑞”）、呼图壁县银丰棉业有限公司（以下简称“呼图壁银丰”）、呼图壁县天源棉业有限公司（以下简称“呼图壁天源”）、呼图壁县新米棉业有限责任公司（以下简称“呼图壁新米”）、玛纳斯县金海利棉业有限公司（以下简称“玛纳斯金海利”）、玛纳斯县新民畜产品有限责任公司（以下简称“玛纳斯新民”）、新疆赛里木棉业有限公司（以下简称“赛里木棉业”）、库车县白钻石棉花油脂加工有限责任公司（以下简称“库车白钻石”）、阿克苏凤凰棉业有限责任公司（以下简称“凤凰棉业”）、沙湾县思远棉业有限责任公司（以下简称“沙湾思远”）、乌苏市汇康棉业有限公司（以下简称“乌苏汇康”）、新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司（以下简称“乌鲁木齐油脂”）、新疆乌苏新赛油脂有限公司（以下简称“乌苏油脂”）、伊犁恒信油脂有限责任公司（以下简称“伊利恒信油脂”）、博尔塔拉蒙古自治州新翼油脂材料有限公司（以下简称“博州新翼油脂”）、新疆新赛精纺有限公司（以下简称“新赛精纺”）、湖北新赛农产品物流有限公司（以下简称“湖北物流”）、新疆新赛贸易有限公司（以下简称“新赛贸易”）、新疆新赛投资有限公司（以下简称“新赛投资”）、新疆新赛双陆矿业有限公司（以下简称“双陆矿业”）、霍城县可利煤炭物流配送有限公司（以下简称“可利物流”）、温泉县新赛矿业有限公司（以下简称“温泉矿业”）、博尔塔拉蒙古自治州新赛矿业发展有限公司（以下简称“博州矿业”）、新疆赛里木钢木制品制品有限公司（以下简称“赛里木钢木”）、新疆普耀新型建材有限公司（以下简称“普耀建材”）、博乐市正大钙业有限公司（以下简称“正大钙业”）、新疆新赛宏伟投资有限公司（以下简称“宏伟投资”）三十家一级子公司以及沙湾县新赛棉业有限责任公司（以下简称“沙湾新赛”）一家二级子公司。
四、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年、2014年颁布的《企业会计准则》的有关规定，并基于以下所述主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法进行编制。
公司自报告期末起12个月将持续经营。不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.合并日的确定原则
（1）合并合同或协议已获股东大会通过；
（2）合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准；
（3）参与合并各方已办理了必要的财产权转移手续；
（4）合并方或购买方已支付了合并价款的大部分(一般应超过50％)，并且有能力有计划支付剩余款项；
(5)合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益及承担相应的风险。
2.同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的(通常在1年以上),为同一控制下的企业合并。合并方存在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同进行调整外，应当按合并日被合并方原账面价值计量，合并对价的账面价值（或发行权益性证券的账面价值），与合并中取得的被投资方净资产账面价值的份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润，被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单独列项反映。合并现金流量表包括参与合并各方合并当期期初至合并日所发生的现金流量。
3.非同一控制下的企业合并定义
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
对于非同一控制下的企业合并处理,购买方应区别下列情况确定合并成本：
（1）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
（3）公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
（4）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入合并成本。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表，企业合并取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。并将公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的纳入合并财务报表的合并范围
1.通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
2.根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
3.有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
4.在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的会计主体在以前期间一直存在。
因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
本公司在报告期内处置子公司，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
根据企业会计准则关于合并报表之合并范围，已宣告被清理整顿的原子公司、已宣告破产的原子公司、母公司不能控制的其他被投资单位不是母公司的子公司，不应当纳入母公司的合并财务报表的合并范围。
合营安排分类及共同经营会计处理方法
现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
外币业务和外币报表折算
1.外币业务
本公司发生的外币交易，采用交易日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日：
（1）对外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差异计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
2.外币会计报表的折算方法
对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用母公司记账本位币以外的货币编报的会计报表，按照以下规定，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表示的会计报表，并以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制合并会计报表。
（1） 所有资产、负债类项目均采用资产负债表日的即期汇率折算。
（2） 所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生日的即期汇率折算。
（3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。
（4）折算后资产项目与负债项目和所有者权益项目合计数的差额作为“外币报表折算差额”，单独在“未分配利润”项目之后列示。
（5）利润表所有项目和利润分配表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
（6）利润分配表中“未分配利润”项目，按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
10.金融工具
1.金融工具的分类：
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
（2）持有至到期投资；
（3）应收款项；
（4）可供出售金融资产；
（5）其他金融负债。
2.金融工具的确认依据和计量标准
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括：应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移的金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
5.金融资产（不含应收款项）减值损失的计量
公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响进行可靠计量的事项。
（1）持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（2）可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售金融资产的减值损失一经确认，不得通过损益转回。
11.应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依
资产负债表日，对应收款项进行减值测试，根据本公司的实际情况，将500万元
据或金额标准
以上的确定为单项金额重大应收款项；500万元以下的确定为单项金额非重大的
应收款项。
单项金额重大并单项计
单独进行减值测试根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
提坏账准备的计提方法
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
信用风险特征组合的确
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一
起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合有期末余额的一
定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损
失，即各项组合的账面价值超过未来现金流量现值的金额。根据以前年度与之相
同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结
合现时情况确定类似信用风险特征组合及坏账准备计提比例，计提坏账准备。
根据信用风险特征组合
按照账龄分析法计提坏账准备
确定的计提方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
应收账款计提比例(%)
其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）
其中：1年以内分项，可添加行
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
应收账款计提比例(%)
其他应收款计提比例(%)
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由
资产负债表日，对应收款项进行减值测试，根据本公司的实际情况，
将500万元以上的确定为单项金额重大应收款项；500万元以下的确
定为单项金额非重大的应收款项。
坏账准备的计提方法
本公司对单项金额虽不重大但有客观证据表明发生减值的应收款
项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，计提坏账准备。
1.存货的分类
存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括在途材料、原材料、包装物、在产品、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、施工成本、劳务成本等。
2.存货的计价方法
（1）存货按成本进行初始计量；
（2）原材料、包装物、库存商品、委托加工物资出库时采用加权平均法；低值易耗品领用时采用一次摊销法；
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：
期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。
13.划分为持有待售资产
1.持有待售资产确认标准
同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售资产：
（1）本公司已经就处置该非流动资产作出决议；
（2）已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（3）该项转让将在一年内完成。
持有待售的固定资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
2.持有待售资产的会计处理方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量：
（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
（2）决定不再出售之日的再收回金额。
14.长期股权投资
1.长期股权投资的确认：
长期股权投资为公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资、以及对合营企业的权益性投资。
2.长期股权投资的初始计量
（1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资
①合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
③合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并形成的长期股权投资
①一次交换交易实现的企业合并，按购买日付出的资产、发生或承担的负债以及发行权益性证券的公允价值确认初始投资成本。
②多次交换交易分步实现的企业合并，按每一单项交易的成本之和确认初始投资成本。
③购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益。
④合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如估计未来事项很可能发生且对合并成本影响金额能够可靠计量，将其计入初始投资成本。
（3）其他方式取得的长期股权投资
①以支付现金方式取得，按实际支付的购买价款（包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出）确认初始投资成本。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认初始投资成本。
与发行权益性证券直接相关的费用（如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
（4）取得长期股权投资的实际支付价款或对价中，如包含已宣告但尚未发放的现金股利或
利润，作为应收项目处理，不计入长期股权投资初始成本。
3.长期股权投资的后续计量
（1）成本法核算
①对具有控制权，纳入合并报表范围子公司的长期股权投资采用成本法核算。
②被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为投资收益。
（2）权益法核算：对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资（如合营企业投资与联营企业投资）采用权益法核算。
①长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
②公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
公司在确认应享有被投资单位净损益的份额