&figure&&img src=&https://pic1.zhimg.com/v2-3ceee7dffb56aab17ad3596_b.jpg& data-rawwidth=&968& data-rawheight=&541& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&968& data-original=&https://pic1.zhimg.com/v2-3ceee7dffb56aab17ad3596_r.jpg&&&/figure&&p&1、&/p&&p&近日一条新闻让人啼笑皆非，一位男士方先生，在外地酒吧遇到了“北影毕业”、“签约华谊”的“模特女神”李某。&/p&&p&他一见钟情，不顾自己已婚的身份，迅速和女神发展为情人关系。为讨“女神“欢心，前后几百笔的转账，将1200多万的现金打到“女神”卡上。&/p&&figure&&img src=&https://pic3.zhimg.com/v2-ed96a489d19fac25522b45eec38f7e86_b.jpg& data-rawwidth=&419& data-rawheight=&527& class=&content_image& width=&419&&&/figure&&p&&br&&/p&&p&收到钱的女神买了三辆豪车、各种奢侈品，然而女神的真实身份简直尴尬到了脸疼的地步，这个“女神”竟然只有初中学历，而且还因介绍卖淫罪被法院判处有期徒刑一年。&/p&&figure&&img src=&https://pic2.zhimg.com/v2-1552ebef4aa2aa7a2a27e3874f53afb7_b.jpg& data-rawwidth=&662& data-rawheight=&720& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&662& data-original=&https://pic2.zhimg.com/v2-1552ebef4aa2aa7a2a27e3874f53afb7_r.jpg&&&/figure&&p&事后方先生以“自己无权处置和妻子的共同财产”为由，将女神告上法庭，法院判决被告李某应返还赠予钱物，法院同时还认为，方先生在婚姻期间与人交往，其行为应当受到谴责。&/p&&p&可惜法院的执行人员在清理被告李某的财产中，只能追缴回16万元，多数钱财都已被李某挥霍一空，被告名下的两辆保时捷也拒绝交出，已经涉嫌拒绝执行罪。&/p&&p&&br&&/p&&figure&&img src=&https://pic3.zhimg.com/v2-52eb62ea203c6_b.jpg& data-rawwidth=&658& data-rawheight=&588& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&658& data-original=&https://pic3.zhimg.com/v2-52eb62ea203c6_r.jpg&&&/figure&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&p&多数网友在感叹方先生“人傻钱多”的同时，很难理解以他的智商是怎么赚到1200万的？网友甚至感叹李某这样非主流的形象，怎么也不值1200万。哪怕是200万，真大学生做情人也是可能的。&/p&&p&其实很早就有读者问我：那些在网络平台上为美女主播一掷千金的人到底是什么心理？&/p&&p&这里要引入一个概念叫“炫耀性消费”，就好像网络平台上那些刷礼物的土豪，在礼金刷屏时突然有一种打败了别人的自豪感，为此网络平台经常有托进行打赏，目的就是为了刺激观众送礼。&/p&&p&心理学家Griskevicius和Hwang发现，求偶动机会刺激男性进行更多的炫耀性消费，尤其是那些彰显地位、身份或者经济能力的消费行为，如购买豪车。但有趣地是，这样的人往往在生活中却很拮据，对生活必需品的消费甚至一毛不拔。&/p&&p&之后Zhang, J. G的研究进一步发现，短期求偶动机会显著刺激男性的多样性消费，包括炫耀性消费，而长期求偶动机却不会对男性消费产生刺激。甚至女性在激活了长期求偶动机时，她们的消费观会显著降低。(Zhang, J. G、chen,2016)&/p&&p&所谓短期求偶动机，是在情色刺激启动任务下产生的。即参与实验者被高吸引力面孔或者是性暗示明显的物品（女性胸罩、男拳击运动员内裤）刺激下产生的求偶动机，通俗点说，想和对方睡。（Kenrick, Griskevicius, et al., 2010）&/p&&p&长期求偶动机，是实验者通过回忆自己刻骨铭心的爱情经历，或者卷入其他虚拟爱情情景里激活的，它更多是想和对方建立长期亲密关系。（Griskevicius et al., 2007; Griskevicius, Cialdini, & Kenrick, 2006）&/p&&p&廖一梅说过一句话：&b&你可以花钱买很多女人同你睡觉，同很多很多萍水相逢的女人上床，但你还是孤单一人，谁也不会紧紧的拥抱你，你的身体还是与他人无关。&/b&&/p&&p&从心理学上理解就是，炫耀消费只会激发短期求偶动机，要想和女人发展长期关系，靠的还是情感输出。&/p&&p&情圣和我说过，当一个女生开始为你省钱时，她是真的动心了。&/p&&p&方先生不懂这点，就从他公布的聊天记录来看，对方并没有对他有明显的情感回应，而他不过用“男朋友”“老婆”等字眼来麻醉自己。&/p&&p&他作为有妇之夫，原以为可以玩弄下感情，可以段位太低（还自称官二代），被对方骗的血本无归。&/p&&p&&br&&/p&&p&2、&/p&&p&不久前还发了生一件“天价相亲”事件，第一次见面女方就点了五千多元的大餐，结果男的没聊几句就走了，钱也没付回头微信也拉黑了。&/p&&p&&br&&/p&&figure&&img src=&https://pic4.zhimg.com/v2-cbc6bcc9b9c7f2e8c57bbb39f018cd3e_b.jpg& data-rawwidth=&640& data-rawheight=&562& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&640& data-original=&https://pic4.zhimg.com/v2-cbc6bcc9b9c7f2e8c57bbb39f018cd3e_r.jpg&&&/figure&&p&&br&&/p&&p&按理说男方是海归精英，一年十万美金的收入，不应该在乎这点小钱啊。&/p&&p&实际上，这位相亲女还真错过了一个值得托付的人，因为男的是抱着结婚的目的来的，这样的点菜方式只会让他感到被愚弄。&/p&&p&女方真的是嘴馋，想好好敲男方一竹杠吗？&/p&&p&其实也不是，女方是想用这样的方式来测试男性的投入度。&/p&&p&但这样的测试，过分强调了金钱付出，忽略了对方的细节，这很让人反感。&/p&&p&男方在给介绍人的短信里说：“她这是典型的耍我，把我当村里追她屁股后头的二傻子。”&/p&&p&Richerson的研究发现，当长期求偶动机被激活后,
同异性一起外出吃饭时男性会更趋向于选择对方所选择的食物（女性则相反）。&/p&&p&如果一个男人感觉到他的力量，身体的高度和吸引力是他的最强属性，那他确实可以不在乎食物的昂贵。&/p&&p&但如果男生不具备外形优势，那他会用擅长社交策略，作为发展关系的一种弥补，比如积极体验他人情绪，学习恋爱技能等！&/p&&p&如果女生在点菜中选择昂贵策略，就等于否定了男生的社交魅力，这会让他对感情发展感到失望。&/p&&p&这就好比，你用这种行为告诉了他：“你除了钱一无是处，你所谓的情商没用！”而我们任何人都知道，钱是流动的，如果爱情绑定着钱，那爱情也会流动。&/p&&p&显然他们是讨厌这种流动的。&/p&&p&心理学研究表明，&b&追求长期关系的男性，在消费模式上更倾向于彰显自己的个性优势，因为比起金钱，他们相信个性吸引要更稳定。&/b&&/p&&p&我认识许多女生，她们会把约会地方订在一些价格较高的地方，可当男生欣然赴约后，她们是会换地点的。&/p&&p&这样的女孩很聪明，她们要的是一份心意，而不是味道不算美味的天价虾。&/p&&p&正如绅士们能对长相一般的女士保持风度和尊重，女士如果能欣赏男人除财富和地位以外的细节，那她就显得更美丽。&/p&&p&把金钱作为一段关系发展门槛的人，终究是得不到幸福的。&/p&&p&就跟那些恶搞拜金女的视频一样，发起人性测试的人，无不显示着他们的狭隘和自卑。&/p&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&p&3、&/p&&p&Hwang在研究了求偶心态的购物行为后发现，一个想和对方达成浪漫关系的人，他的赠礼或者购物的条件会多样化，价格会考虑在内，但绝不是唯一因素。
&/p&&p&礼物的内涵是他们最关心的，甚至送礼的时间地点也需要考虑，他们非常愿意和心仪者一起做决定，虽然他们大多数时候不方便问对方的喜好。&/p&&p&通俗地说就是，男的原本不喜欢这个，想着女的喜欢，就买了。&/p&&p&经常会有朋友问我，自己该送什么礼物给女孩？&/p&&p&我都是回答他们：看你们的关系！&/p&&p&也就是说，和女孩的关系越亲密，则送的礼物包含的求爱气息可以浓一点。如果关系不到那一步，轻松摆99朵玫瑰求爱，只会让人讨厌。&/p&&p&然而关系亲密度是一种非常难把握的东西，尤其是外人很难评估。&/p&&p&所以包括我自己在内，都有送礼纠结症。&/p&&p&不过嘛，也不用太在意，有送礼纠结症的，说明都是真正在意对方的人。&/p&&p&
“男人爱你就舍得为你花钱，不舍得就是不爱”这句话是不对的，如果把金钱当作爱情的化身，无疑是把爱情推向绞架。&/p&&p&对于一点钱都不愿意花的男生，说明他们拒绝在爱情上投资，这自然是不爱。&/p&&p&但比钱更重要的，而是花钱背后的心思。&/p&&p&两个人恋爱是没有那么强的数据库的支撑的，判断一个人是否真心关键不在于“他是否送了我喜欢的东西”，而是“他是否不断地在了解我的细节”。&/p&&p&在感情上，价值连城的珠宝，有时也比不上一件量身制作的棉袄。&/p&&p&一个男人爱不爱你，不在于他花钱的多寡，而在于他是否在金钱管理、重要消费和娱乐项目上尝试与你达成共识。而当这些项目匹配时，两个人才能发展出长久而忠诚的关系。&/p&&p&约会时，我常喜欢送一件东西：星空气泡水。它的价格不贵，手工制作就行。&/p&&figure&&img src=&https://pic4.zhimg.com/v2-fb3fb473eaca2c_b.jpg& data-rawwidth=&600& data-rawheight=&600& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&600& data-original=&https://pic4.zhimg.com/v2-fb3fb473eaca2c_r.jpg&&&/figure&&p&&br&&/p&&p&当对方欣赏完它的奇特，两个人品尝完它的味道后，它的任务就结束了。&/p&&p&&b&因为我们一起享用，所以在关系升级上就不会给对方压力，我顺便传达了一个愉快的信息那就是：我只愿和你一起渡过一个美好时光&/b&。&/p&&p&完&/p&&p&（文章如需转载，请去同名公众号，看转载需知。）&/p&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&p&参考文献&/p&&p&Griskevicius, V., Goldstein, N. J., Mortensen, C. R., Cialdini, R. B., & Kenrick,
(2006). Going along versus going alone: When fundamental motives facilitate strategic (non)conformity.
Journal of Personality and Social Psychology, 91(2), 281–294. &/p&&p&Hwang, J. W. (2016). Effect of prosocial behaviors in a mating mindset on purchase decisions.
Social Behavior and Personality, 44(3), 463–480. &/p&&p&Kenrick, D. T., Griskevicius, V., Neuberg, S. L., & Schaller, M. (2010). Renovating the pyramid of
needs: Contemporary extensions built upon ancient foundations. Perspectives on Psychological Sciences, 5(3), 292–314. &/p&&p&Richerson, P. J., Boyd, R., & Henrich, J. (2010).
Gene- culture coevolution in the age of genomics. Proceedings of the National Academy of Sciences of the United States of America, 107(Supplement 2), . &/p&&p&&/p&
1、近日一条新闻让人啼笑皆非，一位男士方先生，在外地酒吧遇到了“北影毕业”、“签约华谊”的“模特女神”李某。他一见钟情，不顾自己已婚的身份，迅速和女神发展为情人关系。为讨“女神“欢心，前后几百笔的转账，将1200多万的现金打到“女神”卡上。 收…
&p&独立执业五年的干货体会。&/p&&p&1、开庭早起，如果确实发生不可抗力太晚，尽早与法院电话沟通。实在不行，按照撤诉处理可能也比出现意外要划算太多。一定要心静。&/p&&p&2、对于不清楚的项目，最好在开庭前一项一项查询确定。&/p&&p&3、每临大事有静气。&/p&&p&4、庭审不要急躁，不要拍桌子或者敲桌子。&/p&&p&5、自己还没有确定的事情，即使别人已经告诉你，也暂时不要和当事人说到位。留有余地。&/p&&p&6、发票金额、抬头、项目由对方确定后再开具。&/p&&p&7、不要自认，除非是与案件基本事实有关的内容。&/p&&p&8、对于任何代理人均要狮子搏兔，不可掉以轻心。&/p&&p&9、大量查阅生效判决并为我所用。对于不熟悉的案件，在前期介入的时候，尤其是在签订合同之前，利用案例网站以及搜索引擎，将案件查询透彻，尤其是对于阻却性质的事由。&/p&&p&10、不放弃任何一个影响法官的过程。&/p&&p&11、证人如果不能随机应变，较为满足我方的证明标准，宁缺毋滥。&/p&&p&12、代理意见还是要精要，小段小段，开头用一句话概括。开庭根据主审法官的思维重视程度，视情况将代理意见适当删减。&/p&&p&13、对于基层法院的案件，除非特别疑难复杂，否则简单明了、逻辑清晰，段落内容不宜太长，大概有四五行即可另行分段。&/p&&p&14、对于法律顾问，要有老总的眼光看问题，一件事情，至少给出两种以上的处理意见和利弊。首先是要不要做（要不要揽过来还是推出去），自己的风险、成本等角度。&/p&&p&15、沟通很重要，尤其是认为对于比较难缠的当事人，对于初次打官司，多问不要嫌烦，更不要有抵触情绪。换位思考。&/p&&p&16、工作再急，发送任何书面材料之前都需要核实下。&/p&&p&17、调解方案还是要第一时间听取当事人的意见，并且不要随意发表自己的看法。一定要等到当事人表态以后才可以最终确定。&/p&&p&18、事无巨细，没有必要都向当事人沟通，也有可能对于当事人增加不好的心理影响。除非是涉及到案件成败的决定性后果，对于不利的事实，还是可以拿捏下度。&/p&&p&19、关于风险告知书和谈话笔录，对于自己不熟悉的领域，尽量还是要大而化之一点。&/p&&p&20、调查取证，提前复印好受理案件通知书。&/p&&p&23、对于当事人不是太清楚的事宜，不要跟着当事人的节奏走。&/p&&p&24、无论再熟的关系，代理费以及差旅费还是要提前分开说清楚，不要等到以后再说。&/p&&p&25、发表代理意见还是要谦逊。&/p&&p&26、不要跟着对方代理人的节奏，对方慢悠悠，不要心生厌烦，心浮气躁。还是要静下来，按照自己的节奏。&/p&&p&27、谦逊，不要在对方当事人在场的前提下，给予对方律师太多的难堪。&/p&&p&28、紧紧抓住核心争议焦点，反驳。&/p&&p&29、庭前觉得可能需要的证据，最好还是备着，也可以当庭提交。&/p&&p&30、对于重要的文件，不仅仅是妥投，还是从传达室一点点追踪并且确认法官确实收到，尤其是法院一般都是发在传达室内，要确定法官本人实际签收。&/p&&p&31、一件事情，彻彻底底办完后，将所有材料都准备好后才算完结。如强制执行，除了生效证明外，还需要准备其他各类申请资料。一并准备妥当。&/p&&p&32、移交材料时候应当还有一份负面清单，即那些东西不移交。&/p&&p&33、对于公司为被告的案件，最好可以将几个号码，尤其是对方老总的号码都一并在起诉状上体现。&/p&&p&34、对于不常做的保全案件，对于保全的财产线索、保全单位最好可以提前核实准确。如股权、到底是县一级还是市一级，在工商局还是股权交易中心等。&/p&&p&35、超脱案件之外。避免或者尽可能适应、改善长期的焦虑和紧张。&/p&&p&分割线 &/p&&p&36、虽然不要随意自认，尤其是在涉及到举证责任应由相对方承担的场合。但对于已经发生的客观事实，始终还是要怀着敬畏之心，不可随意玩弄，更加不要一概否认（这与利用诉讼技巧以及举证责任的分配是两个概念），要有自己的格局和底线。学会分清场合说“代理人不清楚，如主审法官认为需要，庭后核实”或者“上述并非代理人方的举证义务，若对方提出，应由其承担举证责任”。&/p&
独立执业五年的干货体会。1、开庭早起，如果确实发生不可抗力太晚，尽早与法院电话沟通。实在不行，按照撤诉处理可能也比出现意外要划算太多。一定要心静。2、对于不清楚的项目，最好在开庭前一项一项查询确定。3、每临大事有静气。4、庭审不要急躁，不要拍…
&p&&b&我感觉目前这个问题的其余回答都是错误的！&/b&&/p&&p&自从这个话题受到关注后，已经有好多金融学出身的大神也进行了分析回答，很多回答都是很有价值的，所以我&b&收回&/b&上边那段话。&/p&&p&其中 &a data-hash=&ae8cfaaadadbafc& href=&//www.zhihu.com/people/ae8cfaaadadbafc& class=&member_mention& data-editable=&true& data-title=&@Matrix& data-hovercard=&p$b$ae8cfaaadadbafc&&@Matrix&/a& 的回答就是以金融学的角度很简便的计算， &/p&&p&&a data-hash=&286b9d22923dde8cafdaabe46ed6711b& href=&//www.zhihu.com/people/286b9d22923dde8cafdaabe46ed6711b& class=&member_mention& data-editable=&true& data-title=&@刘续& data-hovercard=&p$b$286b9d22923dde8cafdaabe46ed6711b&&@刘续&/a& 使用一张图表现出借呗不同日利率的有效年利率&/p&&p&&a data-hash=&fcda40dbd1b36a5bbc4426& href=&//www.zhihu.com/people/fcda40dbd1b36a5bbc4426& class=&member_mention& data-editable=&true& data-title=&@Robin Hood& data-hovercard=&p$b$fcda40dbd1b36a5bbc4426&&@Robin Hood&/a& 更是从余额宝的年化来类比借呗的年化进行粗略计算&/p&&p&&a data-hash=&ebac1f161a93f11b58f743f175a27907& href=&//www.zhihu.com/people/ebac1f161a93f11b58f743f175a27907& class=&member_mention& data-editable=&true& data-title=&@只能叫老滕了& data-hovercard=&p$b$ebac1f161a93f11b58f743f175a27907&&@只能叫老滕了&/a& 以一个老财务老前辈的身份对我的结论进行否决，虽然我不认可他的结论，但是我觉得他的算法也是很有启发意义的&/p&&p&…………&/p&&p&在此我对这些和我激烈讨论这个问题网友们表示感谢，毕竟——&b&真理愈辩愈明！&/b&&/p&&p&&b&特别感谢 &a data-hash=&101de53e11b1dad47c7463& href=&//www.zhihu.com/people/101de53e11b1dad47c7463& class=&member_mention& data-editable=&true& data-title=&@用你管& data-hovercard=&p$b$101de53e11b1dad47c7463&&@用你管&/a&的回答，&/b&&b&&a href=&https://www.zhihu.com/question//answer/?from=profile_answer_card& class=&internal&&蚂蚁借呗的实际利率到底是多少？ - 用你管的回答&/a&&/b&&/p&&p&他使用XIRR 函数佐证了我的结论。&/p&&br&&p&----------------------------------------------------------------我是分割线------------------------------------------------------------&/p&&br&&p&借呗利息为日利率万分之四，即&br&日利率=4/万，&br&月利率=当月天数*4/万≈1.217%，&br&年利率=365*4/万=14.60%&/p&&p&但是请注意以上的年利率并不是&strong&有效年利率&/strong&，而是&strong&名义年利率，&/strong&因为借呗是每月都要还钱的。&/p&&p&我们从银行以14.60%的年利率借款12000元，一年后我们偿还本金12000，利息1752元，这时14.60%就是有效年利率，但是借呗是每月都要还钱的，所以直觉告诉我们，借呗的有效年利率绝对要高于14.60%，但到底怎么计算呢？&/p&&br&&p&&strong&先来看看借呗的还款方式：&/strong&&/p&&blockquote&&p&1、等额本金：每个月偿额=本金/期数+未还本金×日利率×还款日期之间的天数，这是最早的还款方式。&/p&&p&2、等额偿还：每期还款金额相同，这个计算有点复杂了，谁会算教教我。也是目前的两种还款方式之一。&/p&&p&3、先息后本：按月付息，到期一次性还本，目前的两种还款方式之一。&/p&&/blockquote&&br&&p&&strong&思路&/strong&&/p&&p&要想计算有效年利率，我想出的办法就是&b&等效计算&/b&。&/p&&p&银行借了12000是一年后才还钱，这样计算的才是有效年利率。&/p&&p&借呗我借了12000，因为每月都要还一笔钱，这笔钱因还款方式不同而不同，但是我现在没有这笔钱，所以在还款日我从借呗上再借一笔钱，期数为一期，用这笔钱将本期需要偿还的账单还清，下一期还款依次类推，直到最后一期，我终于有钱了我把借呗的钱一次还清。显而易见，整个一年中我从没有从自己钱包掏钱还账，&b&等效&/b&于银行的年底一次还清，这样根据&b&最后一次偿还的金额&/b&和&b&开始时的本金&/b&即可计算出有效年利率了（&b&利率=利息÷本金，这是定义&/b&）。&/p&&br&&p&&strong&计算&/strong&&/p&&p&虽然我大学是个学渣只顾着玩了，但是我高中数学基础好，&/p&&p&虽然我高中数学都忘了个干净，但是数学教给我的解决问题办法还在。&/p&&p&用excel计算很省事。&/p&&p&&a href=&//link.zhihu.com/?target=http%3A//pan.baidu.com/s/1qYCMUIw& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&借呗还款年化利率计算的excel表&/a& 修改日利率即可自动计算出有效年利率。&br&&/p&&p&&strong&等额本金&/strong&&/p&&figure&&img src=&https://pic2.zhimg.com/50/87e9abd0c74_b.jpg& data-rawwidth=&1192& data-rawheight=&427& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&1192& data-original=&https://pic2.zhimg.com/50/87e9abd0c74_r.jpg&&&/figure&&p&&b&我来解释一下这个excel表：&/b&&/p&&blockquote&&p&B1为我们需要计算的日利率0.0004，也就是常说的万四日利率。&/p&&p&B3为在1月1日从借呗借了12000元，即借款金额。&/p&&p&&b&B1、B3是自定义变量，因为其余的我已经套好公式了，只要你输入日利率，和借款金额，即可计算出每月应当偿还的本金和利息，以及实际年利率。&/b&&/p&&p&因为是等额偿还本金，所以偿还本金C4-C15就是相等的，公式为B3/12。&/p&&p&剩余本金D3-D15就是上期剩余本金-本期偿还本金，如D6=D5-C6。&/p&&p&偿还利息E4-E15就是上期剩余本金×日利率×上期到本期之间的天数，如E6=D5*$B$1*F6，“$B$1”为绝对引用。&/p&&p&天数F4-F15就是上期到本期之间的天数，因为每个自然月天数都是不一样的。&/p&&p&当月偿还G4-G15就是借呗显示的当月需要偿还的本金+利息，如G6=C6+E6。&/p&&p&&b&需还上月借款H5-H15这一列比较难理解，主要是我没有找到合适的名词来进行描述，比如在2月1日借呗显示需要偿还1148.8（G4）元，因为我们需要计算等效年利率，所以我们在2月1日这一天从借呗借1148.8元将本期账单还清，而借的1148.8计算利息到3月1日偿还。在3月1日我们除了偿还1123.2（G5）元，还需要偿还2月1日借款1148.8元产生的利息即本金（H5）元。依此类推，如H6=(G5+H5)*(1+$B$1*F6)。&/b&&br&&/p&&p&实际还款 I15=G15+H15，这个就是年底我们从自己钱包掏钱一次性将借呗上的欠账全部归还。&/p&&p&I16=I15-B3，这个就是年底一次性偿还我们所付出的利息。&br&&/p&&p&&b&B16=(I15-B3)/B3，这不就是利率的定义么？不就是实际的年利率么？&/b&&/p&&p&E16=SUM(E4:E15)，很多人说，看我实际偿还的利息不就这么点么？但是请记住，&b&金钱是有时间价值的！！！过去的1块钱和现在的1&/b&&b&块&/b&&b&钱是不等值的！！！&/b&&/p&&/blockquote&&p&由图中可以看出等额本金的&strong&有效年利率为15.617631%&/strong&，如果我们拆东墙补西墙，在年初借了12000元，年末要归还元利息，如果资金充裕按照借呗还款方式偿还需要偿还利息945.2元利息。&/p&&p&&strong&等额偿还&/strong&&/p&&figure&&img src=&https://pic4.zhimg.com/50/a4bc67c26caf14d3eb67bc4bc2bf2eb6_b.jpg& data-rawwidth=&1201& data-rawheight=&407& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&1201& data-original=&https://pic4.zhimg.com/50/a4bc67c26caf14d3eb67bc4bc2bf2eb6_r.jpg&&&/figure&&p&每期需要偿还的金额相同，这个计算还真不会计算，年初借12000元，每月等额偿还元是我在excel里边试出来的，算是比较精确，但还是有误差。&/p&&p&由图中可以看出等额偿还的&strong&有效年利率为15.617642%&/strong&，如果我们拆东墙补西墙，在年初借了12000元，年末要归还元利息，如果资金充裕按照借呗还款方式偿还需要偿还利息965.918元利息。&/p&&p&&strong&先息后本&/strong&&/p&&figure&&img src=&https://pic1.zhimg.com/50/e3dd30e3376_b.jpg& data-rawwidth=&1183& data-rawheight=&401& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&1183& data-original=&https://pic1.zhimg.com/50/e3dd30e3376_r.jpg&&&/figure&&p&由图中可以看出先息后本的&strong&有效年利率为15.617631%&/strong&，如果我们拆东墙补西墙，在年初借了12000元，年末要归还元利息，如果资金充裕按照借呗还款方式偿还需要偿还利息1752元利息。&/p&&br&&p&&strong&总结&/strong&&/p&&p&通过分析借呗3种不同还款方式我们发现了一个有趣的现象——&strong&他们的有效年利率是相同的！&/strong&&strong&15.617631%！&/strong&难道冥冥之中自有天意？（等额偿还有效年利率出现微小差别可能为误差的原因&strong&）&/strong&&/p&&p&如果不需要拆东墙补西墙，借呗最初的还款方式&strong&等额本金&/strong&偿还的利息最少&strong&，&/strong&现在的&strong&等额偿还&/strong&次之，&strong&先息后本&/strong&利息最高，借呗现在已经没有等额本金的偿还方式了——马云的心&strong&黑了&/strong&！&/p&&br&&p&&strong&思考&/strong&&/p&&p&三种不同还款方式有效年利率相同是种巧合？肯定不是！&/p&&p&3种不同还款方式有两个相同点：&/p&&blockquote&&p&1、日利率相等&/p&&p&2、还款周期相同，都是一个月！&/p&&/blockquote&&p&其实用一个公式就可以直接算出！！！&/p&&figure&&img src=&https://pic1.zhimg.com/50/e8a6f5d39ebad1e9e9d3c8a66c5e6b83_b.jpg& data-rawwidth=&502& data-rawheight=&133& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&502& data-original=&https://pic1.zhimg.com/50/e8a6f5d39ebad1e9e9d3c8a66c5e6b83_r.jpg&&&/figure&&p&&b&i=（1+14.60%/12)^12-1=15.6177%&/b&&/p&&p&其中14.60%为名义年利率，12就是一年12个月。&/p&&p&推导过程（一级建造师教材《建设工程经济》P13）：&/p&&figure&&img src=&https://pic2.zhimg.com/50/3b3929cbe02db144ccc2fc8_b.jpg& data-rawwidth=&1446& data-rawheight=&2174& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&1446& data-original=&https://pic2.zhimg.com/50/3b3929cbe02db144ccc2fc8_r.jpg&&&/figure&&br&&p&&strong&拾遗&/strong&&/p&&p&你以为资本家就这么点花花肠子？资本家在计算利息时还有一种&strong&贴现法&/strong&还有一种&strong&加息法&/strong&！详情看下图（一级建造师教材《建设工程经济》P147），有兴趣自己研究。&/p&&figure&&img src=&https://pic1.zhimg.com/50/214ac3fff9dfa66b203abf_b.jpg& data-rawwidth=&1372& data-rawheight=&870& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&1372& data-original=&https://pic1.zhimg.com/50/214ac3fff9dfa66b203abf_r.jpg&&&/figure&&p&仔细看会发现加息法和借呗的等额偿还方式非常相似！！！&/p&&p&我们已经知道有效年利率为15.618%，那么15.618%÷2=&b&7.809%&/b&就是借呗等额偿还采用&b&加息法&/b&的名义年利率。每月还款额=12000*（1+7.809%）/12=1078.09元，这个值和我们在等额偿还中采用的已经非常相似了。&/p&&p&&b&我突然想到这个是不是就是很多人一直觉得利率在7~8%的原因呢？&/b&&/p&&br&&p&文章同步更新在我的博客：&a href=&//link.zhihu.com/?target=http%3A//www.lingbaoboy.com/archives/1027.html& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&借呗实际年化利率到底是多少？&/a&转载请注明&br&&/p&&br&&p&-----------------------------------------每次分割线就是一次更新---------------------------------------------------------------&br&&/p&&br&&p&&b&题主说的日利率为0.045%，经计算有效&/b&&b&年&/b&&b&利率为17.72%。&/b&（我借呗利息是万四，所以本文一直按万四计算的）&/p&&br&&p&-----------------------------------------每次分割线就是一次更新---------------------------------------------------------------&br&&/p&&br&&p&&b&填坑：针对没有一点金融知识的读者（自己挖的坑，含泪也要填）&/b&&/p&&br&&p&评论区里边还有很多人在说我借了12000元，万四日利率等额偿还一年实际还了965.92元，算下来年利率应该是8%啊！而你告诉我实际年利率是15.62%，你忽悠谁呢？！&/p&&br&&p&我强调一下：&b&利息低，不一定利率就低！&/b&&/p&&p&&b&利息=本金×利率×周期&/b&&/p&&p&看到了吧，影响利息的有3个因素，本金、利率、周期。你只借了1200块钱，利率、周期都相同，一个月可能不到15块钱利息，直觉会觉得利息不高，对自己小菜一碟，可是你借1.2万，借120万呢？那每月可就是150块，1.5万的利息额！&/p&&p&另外本金、利率都相同，周期不同，利息更是不同。你年初借12000，一个月还清，你利息只还了150块？难道能用150/12000就得到了年利率么？因为你年初借了12000，整个一年你明显只还了12150块！很显然不能这么算！&b&那么为什么要把每月还的利息加起来来进行计算年利率，这样合适嘛？&/b&&/p&&br&&p&没错，你借12000元，一年总共是只还了965.92元，但是这改变不了年利率是15.62%的事实。&/p&&p&我在前文提到“马云的心——黑了”，指得就是原来“等额本金”只用还945.2的利息，马云取消了等额本金的偿还方式，改为了“等额偿还”“先息后本”这两种还款方式，同样的借款，你分别总共付出的利息变成了965.92元、1752元，都高于早先等额本金的还款方式，所以我才开玩笑的说马云的心黑了。马云可是天使啊，在我急着用钱的时候推出了借呗，解决了我的燃眉之急。&/p&&br&&p&&b&思想实验&/b&&/p&&p&&b&1、银行耍赖&/b&&/p&&p&银行以14.6%的年利率贷款给你，年底一次本息付清。这个利率14.6%没疑问吧？&br&突然银行耍赖，说我借给你的钱，你一个月要给我还一次利息！咱以前说的不是年利率14.6%么？咱还按这个利率，那么月利率就是14.6%÷12=1.217%，如果你到期不还利息的话，我可要算复利了！&br&&/p&&p&那么是你你干么？你觉得银行耍赖后的实际年利率是多少？&br&&/p&&br&&p&&b&2、马云的收益率&/b&&/p&&p&一直说自己的年化利率，有些人就好给马云打抱不平！我明明没有还那么多利息，你非要说那么高的利率！&/p&&p&好吧，我不跟你犟了！咱换个角度，站在马云的角度，算算马云的年收益率。&/p&&p&马云有个支付宝，用户在淘宝上买东西，沉淀了12000元的现金！马云一拍脑门说这钱睡大觉不如我借给别人，还能赚利息！&/p&&p&现在这社会借钱不容易，借出去钱可是很容易。&/p&&p&年初马云把12000元全部借给A用户，等额本金还款，每月还款1000的本金，“未还本金×日利率×天数”还利息。&/p&&p&那么A用户按月分别还23.2、……&/p&&p&A用户在年底算账，发现总共还了本金12000，利息945，共计12945元，嗯年利率7.88%。&/p&&p&但马云聪明的很啊！第一个月不是已经收回1148.8了么？马云会让这笔钱睡大觉么？前边说了，借钱的人很多，那马云直接把他借给了B用，看马云又赚钱了吧！&/p&&p&假如马云收到钱后立马继续放贷出去，那么到年底的时候，这12000本金到底给马云赚了多少钱利息呢？&/p&&p&应该是1874.12元！那么马云的年收益率不应该就是15.62%么？&/p&&p&可用户A、用户B等等分别表示马云老好人了，借款利息才年7.88%！！！&/p&&br&&p&经过这两个思想实验，吃瓜群众要是还是不能理解，我也是无能为力了，只能奉劝各位，&b&资本家的套路深，多读书吧&/b&。&/p&&br&&p&-----------------------------------------每次分割线就是一次更新---------------------------------------------------------------&br&&/p&&b&&br&XIRR 函数和&/b&&b&IRR 函数&/b&&br&在我的答案受到关注以来，就一直有学金融的知友评论说就是一个&b&IRR 函数&/b&的事，因为我非科班出身，所以没仔细研究，不过随着这种评论及回答越来越多，我决定学习下这俩个函数。&br&&blockquote&&a href=&//link.zhihu.com/?target=https%3A//support.office.com/zh-cn/article/XIRR-%25E5%2587%25BD%25E6%-de1242ec-b-b11b-a303ad9adc9d& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&XIRR 函数 - Office 支持&/a&&br&&a href=&//link.zhihu.com/?target=https%3A//support.office.com/zh-cn/article/IRR-%25E5%2587%25BD%25E6%-64925eaa-b-b290-3ad0c163c1bc& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&IRR 函数 - Office 支持&/a&&br&&a href=&//link.zhihu.com/?target=http%3A//wiki.mbalib.com/wiki/%25E5%E9%%25E6%%25E7%259B%258A%25E7%258E%%25B3%2595& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&内部收益率法&/a&&/blockquote&针对借呗有效年利率计算应直接使用&b&XIRR 函数。&/b&&br&理由如下&br&&blockquote&1、返回一组不一定定期发生的现金流的内部收益率使用&b&函数&/b&&b&XIRR &/b&。 若要计算一组定期现金流的内部收益率，请使用&b&函数 IRR&/b&。&br&2、借呗还款为自然月，自然月周期不固定。&br&3、函数 IRR返回值是&b&期有效利率&/b&，而不是年有效利率（excel一行为一期）。&/blockquote&具体计算直接看&br&&a href=&https://www.zhihu.com/question//answer/?from=profile_answer_card& class=&internal&&蚂蚁借呗的实际利率到底是多少？ - 用你管的回答&/a&&br&我只想说&b&XIRR 函数&/b&真的很方便，给定日期及现金流，直接算出&b&有效&/b&&b&年&/b&&b&利率&/b&，这样妈妈再也不用担心我被花呗、白条、信用卡的&b&分期业务&/b&以及金条、借呗的&b&借贷业务&/b&暗坑了！&b&XIRR 函数——你值得学习！&/b&&br&&br&&br&-----------------------------------------每次分割线就是一次更新---------------------------------------------------------------&br&&br&&br&&b&补充个&/b&&b&IRR 函数的应用&/b&&br&&br&【举例】现民间有一种高利贷，约定利率为&b&日利率 20/万&/b&，还款方式为，&b&本金1万&/b&，分&b&10期&/b&归还，每期归还&b&1600元&/b&。&br&请问这种高利贷有效年利率到底是多少？假如因无力归还，闹到法院（估计也不会去法院），法院会判定支付多少利息？&br&&br&&figure&&img src=&https://pic1.zhimg.com/50/8a7fac485d875a99ad42b316d4011976_b.jpg& data-rawwidth=&630& data-rawheight=&422& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&630& data-original=&https://pic1.zhimg.com/50/8a7fac485d875a99ad42b316d4011976_r.jpg&&&/figure&如图：使用excel中的IRR函数很容易算出期有效利率为9.60586%，一年有12期，然后对其年化得到年化利率&br&&b&年有效利率=（1+期有效利率）^12-1=（1+9.60586%）^12-1=200.61%&/b&&br&&br&&b&此款高利贷年化利率高达200.61%！&/b&&br&&br&&br&&b&IRR函数的内涵&/b&&br&&b&通过IRR函数计算的期有效利率到底是什么意思呢？&/b&&br&&blockquote&1、0期时，资金流-10000元，这个就是现值，就是现在值10000元。&br&2、1期收回1600元，根据期有效利率对其折现，1600/（1+9.60586%）=元。&br&3、2期回收1600元，折现，1600/（1+9.60586%）^2=元&br&4、依次计算可知10期终值换算为现值分别是31.841，08.626，2.49，768.56，639.4144（未来的1块钱小于现在的1块钱）&br&5、把上部分换算的现值求和，你会发现就是现值10000元。&/blockquote&&br&法院在民间借款利率是划分&b&两线三区，&/b&以&b&24%，36%&/b&为两条线。&br&&a href=&//link.zhihu.com/?target=http%3A//finance.qq.com/a/911.htm& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&民间借贷划定&两线三区&：年利率超36%部分利息无效&/a&&br&&blockquote&“我们划了两线三区，第一根线就是民事法律应予保护的固定利率为年利率的24%，第二条线是年利率的36%以上的借贷合同为无效。划分的三个区域，一个是无效区，一个是司法保护区，一个是自然债务区。”&br&最高人民法院审判委员会专职委员杜万华解释说，24%至36%作为一个自然债务区，如果要提起诉讼，法院不会保护。但是当事人愿意自动履行，法院也不反对。“但如果借款人已经偿还了这部分利息，之后又反悔要求偿还，法院同样会驳回。”杜万华说。&br&&p&超过36%则是无效区。无效的含义是指如果当事人原来自愿偿还了利息，基于合同无效，是可以要回来的，这也是对1991年的司法解释重大的修改。&/p&&/blockquote&至于敢放这么高的高利贷估计都是黑涩会背景吧？敢借的应该也没胆量不还吧？&br&&br&但是假如借的人胆子很肥，他还完钱了，学完法律后觉得自己亏了，他起诉到法院他能追回多少钱呢？&br&&blockquote&令 &b&有效年利率=36%&/b& 逆运算得&b& 期有效利率=2.5955%&/b&&br&&b&IRR函数逆运算不会算，谁教我！！！&/b&&br&在excel中测试10期，每期还&b&1148.26元&/b& 期有效利率为&b&2.5959%&/b&符合情况，&br&意思是每月多还==451.74元&br&&b&高利贷者应返还贫农451.74×10=4517.4元&/b&（每期多还的钱不计利息）&/blockquote&好吧，以上计算纯属抖机灵，不知道法院会不会这么判！
我感觉目前这个问题的其余回答都是错误的！自从这个话题受到关注后，已经有好多金融学出身的大神也进行了分析回答，很多回答都是很有价值的，所以我收回上边那段话。其中
的回答就是以金融学的角度很简便的计算，
使用一张图表现出借呗不同日…
我在四大工作三年，简单谈一下，如下：&br&&br&一、先说审计角度&br&财务报告按规定应公司负责编制，但事实上大多数财务报告是审计者在审计完成后编制，并由公司认可后以自身名义对外发布的（原因是大多数公司财务部不具备编制专业财报的资源和能力，就好比多数公司的IT部门不能自主开发软件一样）。&br&&br&审计中两种思路会同时进行，并以前者为主，概括如下：（1）将资产负债表和利润表自上而下层层拆解拆细，去寻找支持这些报表数据的真实性、完整性、准确性的证据链（其中完整性最难以保证），对于现金流量表，我所见到的大多是根据资产负债表和利润表的明细内容倒算出来的（具体可参考注册会计师考试会计教材相关内容，不过有朋友反映有些公司会细致到标记每笔分录的现金流量类型）。（2）基于商业逻辑去分析财报数据，包括和历史数据以及同行业其他企业的数据作比较，还会考虑销售收入与经营环境变化的关系（比如钓鱼岛事件严重影响日企的销售收入），看看财务报表有无明显不合理之处，如果有，则进一步采用第（1）种方式深究。&br&&br&如果存在造假的话，那审计和造假就是一个“看谁做得更完美”的较量，审计者能否发现，取决于造假的程度和审计的深度。理论上，造假者可以造假整条证据链以及与第三者串通舞弊，但工作量很大且要确保证据链在逻辑上完整，而证据链涉及订单、合同、收发货物单据、发票、内部流转过程中的记录痕迹、成本计算、信息系统记录、会计记录、银行收付款记录等等，甚至还涉及虚构交易方或与客户或供应商串通，要虚构所有东西并保持逻辑一致是很困难的，尤其是银行流水如不提前计划根本无法回头去造假。理论上，审计者也可以无限深入调查，但出于审计成本、可操作性、法定审计责任义务以及被审计单位的反抗等原因，审计者无法像警察办案一样去侦察，只能达到自身事务所质量和风险控制所要求的水平，这也是好的会计师事务所与差的会计师事务所的区别所在；做空机构有时候更能发现造假，原因是他们动用了超常规的手段，用侦察的手段去收集一些隐蔽的信息。&br&&br&审计思路在于查错纠正，与投资者角度不同。&br&&br&二、投资者角度&br&&br&我不懂专业机构如何做分析，但我个人看财报，主要就是想自己来掂量和判断一个公司的绝对估值，将市值除以绝对估值得出溢价倍数，在不同股票之间进行比较，由此对于哪些股票高估或低估会形成你自己心里的看法。而如果是对于一个陌生上市公司，我习惯性地这样快速来浏览（这不是经过计划或结构化的思路，只是自然形成的快速浏览的习惯）：&br&&br&（1）先浏览利润表的结构。&br&浏览收入、成本费用、利润的金额和大致的比例结构，建立一个初步印象。看看最近两年利润表的变动，对经营状况的变动建立初步印象。接着再看利润表的盈亏与现金余额的增减变动对应关系如何，如果一个公司很赚钱，比如腾讯一年收入400多亿，净利润100多亿，我会好奇他的现金余额是不是也多了100多亿，如果是的话那OK确实够赚钱；如果不是，我会去看现金流量表，他到底钱花哪去了，或者是赚了但没收回来；如果钱花在购买固定资产或公司并购上，那就去看资产负债表是不是相应增加了这些资产，以及进一步看能否挖掘到这些大额新增资产或并购有何目的以及是否合理（公司实际控制人通过虚增资产或隐蔽的关联交易是最容易进行利益转移的）。&br&&br&（2）浏览附注中收入、成本和费用项目的明细和变动。&br&收入在我看来是最重要和值得关注的项目，一方面公司经营状况和趋势都体现在收入之中，理解公司的收入内容、结构、市场竞争力和未来趋势较为重要；另一方面，大多数行业中，会计收入确认相与一般人的商业常识和理解十分贴近，不像成本确认那么复杂（像制造业和房地产业等成本的成本计算，成本计算容易出错。假设利润率为10%，如果成本多计了1%，利润可能就减少9%左右）。对于收入，比如看最新上市的云游Forgame，会从两个维度列表披露自主研发运营游戏的分成收入和91wan的推广运营分成收入明细、比例和每年变动，以及游戏发布和退市的数量和分布，甚至告诉你研发者和推广运营者的利益分成大概是2:8（你还会看到，Forgame研发的游戏在别人平台上发布的收入远高于自己平台上发布的收入然后进一步去挖掘信息和思考）。对于成本费用，主要也是看结构和内容，比如对Forgame，我会看他的人工成本（主要分研发和91wan运营）有多少，推广费用有多少（或者你也有意识到，最近两年，网游广告非常多，Forgame的推广费用支出增长非常厉害，而且最近一年，推广费用增长速度超过了收入的增长速度）。&br&&br&（3）浏览资产负债表结构。&br&看两年现金余额以及现金流量表的收入支出分布。拿应收账款余额除以月均营业收入，看应收账款到底大致相当于几个月的收入（应付账款类似），掂量一下靠不靠谱，无法掂量也可以知道一下有个底。现金+各种应收应付款的净额可视为一个公司可确定的类现金资产（补充：A股个别公司预付账款很大的，在会计上经常是做错账，比如将预付购置固定资产计入了流动资产）。土地和房产的市价和账上价值差别比较大，需要单独拿出来划分出来看，专用机器和软件、长期待摊费用以及商誉大多数时候可以视为低价值或无价值资产，因为卖出去不值钱，而其挣钱能力已经纳入利润表分析中已反映的盈利能力了。&br&&br&（看利润表是想知道公司最近几年都挣了多少钱以及增长率如何，可以粗略但不太合理地匡算它未来10年能赚多少钱。看资产负债表是想知道公司现在手上有类现金资产。这两者加起来就是公司的绝对估值，不准确，但可以心里有底。看利润表比看资产负债表要花时间得多，因为资产负债表反映的净资产是已经存在的事实，它是多少就是多少，八九不离十；但看利润表的收入、成本和费用，了解背后的业务经营状况，以及行业前景、竞争状况和企业的竞争力，进而来预测公司未来盈利前景和增长率，才是最核心和最困难的地方。）&br&&br&（4)关于现金流量表：可能学会计的才知道，现金流量表是根据资产负债表和利润表倒算出来的，并不是每一笔现金流的汇总（官方指引就是这样编制的，也没有公司做账会去精细到划分现金流量类别）。所以，现金流量表并不重要，因为他所反映的事实，已经分散在资产负债表和利润表的明细里面，他仅仅起到辅助作用。（比如：一个公司赚很多钱，现金却没增加，如果没有现金流量表，我需要去看费用支出情况和资产增减的情况来了解公司的现金到底花去哪了；有了现金流量表，我们可以把现金流量表当作去目录去查看，就可以更快定位现金增减在哪里）。另外，现金流量表涉及较多计算过程，如果编制者不细致还容易会算错，再之现金流量表有些项目是列示”总额“还是”净额“编报表的人也很容易出错，看报表的人自然就会不太肯定或信任。所以，现金流量表在我看来，仅仅是一个承担一个现金流量的”目录“的角色，而且还要小心它到底有没有计算对。（补充：有些财经媒体现金流量表是另我费解的，比如理财周报上这篇：《&a href=&//link.zhihu.com/?target=http%3A//stock.hexun.com//.html& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&万福生科如何造假&/a&》，倒数第二段讲到现金流量表和资产负债表存在的逻辑矛盾。我没有仔细看万福生科的财报，但分析方式是有问题的：其一，现金流量表是倒算出来的，有逻辑错误只能说明他计算不对，财报质量有严重问题，跟造假还不能产生直接联系，造假本身不会导致会计逻辑错误，最多只会导致数据看起来不符合商业逻辑；其二，购建固定资产预付款属于非流动资产，本来不会在预付账款反映。）&br&&br&（5）财报中我会忽略不看的东西：（1）税项：税务是最复杂的会计处理内容之一。但可能我比较另类，我几乎从来不看；因为上市公司相对守法，只要按规定交税，如果你了解税法，那它是怎样就是怎样了，无关一个企业的盈利和成长能力；（2）非经常性损益：非经常性损益无关一个公司的核心能力，它所产生的一次性后果已经反映在资产负债表了（比如政府给公司补偿发了100万元，这100万元已经变成现金体现中公司的现有价值上了，在利润表上我会当他没发生过）；对重大非经常性损益我才会去看，比如像A股上卖锅的爱仕达，因为政府征地补偿了上亿的现金，那我会猜想，这公司拿到大笔钱后会怎么花，能否促进创新和研发。（3）其他不重大的财表项目，比如如果其他应收款金额一直都不重大，我就完全不看他了。（4）大多数会计政策：财报中会有会计政策的长篇幅，我只会选择性看个别独特的东西，比如制造业中的折旧政策，收入成本很难划分的公司采用的确认方法，其他大多数完全忽略。&br&&br&（6）将财报浏览完后，就已经大体上了解公司的资产规模和经营状况，包括利润率是多高，是轻资产还是重资产等等，但是如果不是业内人士，很难判断经营收支是否符合商业逻辑（比如最近有人质疑中银绒业的存货高到让人难以置信），这就需要尽可能需要寻找业务接近的公司财报来做比较，这也应该是所有财报使用者避免不了要做的事。看单一公司的财报只能看到单一的事实，而缺乏一个衡量比较的基准容易会使人缺乏方向感，如果能做到纵观同行业、相近行业和不同行业的财报，看财报就能在心里有所比较，心里更有底，所以，到底还是得多看。而对于估值，专业投资或分析人员会将多年财报数据罗列出来，采现金流量折现等方法进行估值（在人大经济论坛可以找到一些可参考的模版），估值涉及假设过多从而难以量化准确，但依然有重大参考意义；对于时间有限的业余人士，拿最近几年的利润和净资产做一个粗略的估值计算，在考虑股票流动性产生的财富放大效应的基础上，与市值做比较，也多少可以让自己心里有些底。&br&&br&三、做空者角度&br&最近几年出现一些中概股做空事件。做空者看财报目的是找茬，分析不符合会计逻辑或商业逻辑的地方，然后进行调查取证和合理性分析。因为做空者往往并不是行内人士，我猜他们应该是从对比同行业企业的财报开始，来定位不合理之处。不过调查取证则相当困难，比如题为《在中国挖掘公司内幕的高昂代价》的媒体报道中的案例。另外，我猜也可能选择一些容易涉假的企业来调查分析，比如大经销商占收入比重高且集中，而卖的又是消费品产品的企业，可能会更易于将货品提前存放到经销商创造虚假销售收入和应收账款而审计者可能无能为力；又比如一些重资产的农业企业，经常很难算清楚农业资产的数量和价值，如果是境外上市以IFRS列报，以估值来确认资产价值也很容易出问题，如嘉汉林业；企业掌门人文化水平低的，也可能有更多的涉假倾向，如万福生科。
我在四大工作三年，简单谈一下，如下： 一、先说审计角度 财务报告按规定应公司负责编制，但事实上大多数财务报告是审计者在审计完成后编制，并由公司认可后以自身名义对外发布的（原因是大多数公司财务部不具备编制专业财报的资源和能力，就好比多数公司的…
&p&&b&如果你有时间，在面对装修这件事上，你必须要看书，书里的知识体系最全面系统。而且我即将推荐的这些书，写的都非常有趣，图文并茂，看它们本身就是一种享受。&/b&&/p&&p&&br&&/p&&p&我几乎买遍了市面上所有能买到的关于家居与装修的书（包括大陆和台湾）。&/p&&p&下面几本是我认为最牛逼、最实用、最光辉伟大正确、最入时的。&/p&&p&如果你有这个预算，建议你全收了。&/p&&p&读完你会发现，家居这件事儿，没有你想的那么混乱，比你想的更有趣。&/p&&p&&br&&/p&&p&&b&----------- 插播贴片小广告 -------------&/b&&br&&br&我的微信公众号：myhomedeco&/p&&p&所有我分享的最不容错过的好内容&/p&&p&我的新浪微博：&i&@&a href=&//link.zhihu.com/?target=http%3A//weibo.com/myhomedeco& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&总有可取处-实用家居&/a&&/i& &/p&&p&实时更新的最新家居分享&/p&&p&&br&&/p&&p&&b&----------- 正文分割线 -------------&/b&&/p&&p&&br&&/p&&ul&&li&&b&初阶：没什么好商量的必读书目（4本）&/b&&/li&&/ul&&p&&br&&/p&&figure&&img src=&https://pic3.zhimg.com/50/v2-90cdd16d5c_b.jpg& data-caption=&& data-size=&normal& data-rawwidth=&1736& data-rawheight=&2480& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&1736& data-original=&https://pic3.zhimg.com/50/v2-90cdd16d5c_r.jpg&&&/figure&&p&&a href=&//link.zhihu.com/?target=https%3A//item.jd.com/.html& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&《好好住家居指南：从零开始的装修攻略》&/a&&/p&&p&&br&&/p&&p&&i&「关于装修，你必须值得拥有的第一本书」&/i&&/p&&p&&br&&/p&&p&来自超过300个中国真实家庭的真实分享，按照最符合入门的认知逻辑编辑，无视广告发地想表达：可能是最适合中国人居住的一本家居装修书籍。它更像是一本敲门砖，帮你解决关于装修的「从0到1」，清晰地帮你梳理关于装修这件事你必须先搞明白的一些问题。&/p&&p&&br&&/p&&p&不过，如果你已经是好好住APP的用户，貌似也可以不买这本书，有不少用过好好住APP的人都表示「APP比书内容全多了」……&/p&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&figure&&img src=&https://pic4.zhimg.com/50/10efca185_b.jpg& data-caption=&& data-size=&normal& data-rawwidth=&350& data-rawheight=&350& class=&content_image& width=&350&&&/figure&&p&&br&&/p&&p&&a href=&//link.zhihu.com/?target=http%3A//product.dangdang.com/.html& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&《设计准则：成为自已的室内设计师》（美）格里芬　著&/a&&/p&&p&&br&&/p&&p&&i&「你必须必须看的一本书，纠正你错误的居住观念」&/i&&/p&&p&&br&&/p&&p&
每一个装修的人都必须要看的一本书，不仅仅是实操问题，最关键的是，观念问题。这本书是美国非常著名的一个设计师写的，讲到了许多思维方式、习惯，不断挑战你的许多既定的错误认知。&/p&&p&
而且写的很细致，分各个空间，细致到沙发与茶几之间要留多少公分的距离……&/p&&p&
我认为，在着手开始考虑你的装修方案之前，一定要先调整好自己的心态、扭转错误的观念。&/p&&p&
看这本书，就够了。&/p&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&figure&&img src=&https://pic2.zhimg.com/50/055fd85aae293da5af863d5_b.jpg& data-caption=&& data-size=&normal& data-rawwidth=&350& data-rawheight=&350& class=&content_image& width=&350&&&/figure&&p&&a href=&//link.zhihu.com/?target=http%3A//product.dangdang.com/.html& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&《住宅设计解剖书》（日）增田奏 著&/a&&/p&&p&&br&&/p&&p&&i&「了解空间与功能的关系，纠正你错误的思路」&/i&&/p&&p&&br&&/p&&p&
你的新家能不能很舒服？这取决于它是不是根据你的生活方式而设计的。&/p&&p&
这本图文并茂的书，可以让你超级轻松的理解家中每一个空间的价值、功能和使用要点。&/p&&p&
它就像一本「小儿书」，却充满了智慧和经验，而且非常细致亲民。&/p&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&figure&&img src=&https://pic2.zhimg.com/50/e3eb3ceadff2fdd4a5d16_b.jpg& data-caption=&& data-size=&normal& data-rawwidth=&350& data-rawheight=&350& class=&content_image& width=&350&&&/figure&&p&&br&&/p&&p&&a href=&//link.zhihu.com/?target=http%3A//product.dangdang.com/.html& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&《这样装修不后悔（插图修订版）:最接地气、超实用的家庭装修秘笈》姥姥 　著&/a&&/p&&p&&br&&/p&&p&&i&「最全面的装修细节解读」&/i&&/p&&p&&br&&/p&&p&
这本书实在太详细了，太实用了。我没话说了。&/p&&p&
你现在可以买到的，已经是新版了，这个版本根据中国内地的实际情况做了大量修订，更贴近生活。&/p&&p&
在之前正畸了观念、审美和思路，你就可以进入正式的装修与设计环节了，这本书极其强悍的操作性，会陪伴你一路走到入住。&/p&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&ul&&li&&b&进阶：兴趣更大的选读书目（5本）&/b&&/li&&/ul&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&figure&&img src=&https://pic3.zhimg.com/50/5e5c9f1ff3a27fb3e2e94d_b.jpg& data-caption=&& data-size=&normal& data-rawwidth=&350& data-rawheight=&350& class=&content_image& width=&350&&&/figure&&p&&a href=&//link.zhihu.com/?target=http%3A//product.dangdang.com/.html& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&《更简约的生活?家居篇》【美】杰夫?戴维森　著&/a&&/p&&p&&br&&/p&&p&「光装修好不行，还得会住」&/p&&p&&br&&/p&&p&
这本书非常细致的讲解了如何「居住」，如书名，作者提倡简约的居住，而且他提出了太多太多非常实用的方案。其中有一部分是妈妈们都知道的，但问题是，妈妈们用了30年才总结出这些常识，你要做的只是看这本书。&/p&&p&
然后完败老妈。&/p&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&figure&&img src=&https://pic1.zhimg.com/50/abce31ddcda71dc3b1ca_b.jpg& data-caption=&& data-size=&normal& data-rawwidth=&350& data-rawheight=&350& class=&content_image& width=&350&&&/figure&&p&&br&&/p&&p&&a href=&//link.zhihu.com/?target=http%3A//product.dangdang.com/.html& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&《家:如何打造一个舒适的家》（日）无印良品
著&/a&&/p&&p&&br&&/p&&p&&i&「他们为我们细致讲解了家的几个重要要素」&/i&&/p&&p&&br&&/p&&p&
看作者就知道是什么风格了。&/p&&p&
但却出奇的实用，整个书讲解的落脚点是「舒适」，我觉得他们做到了。&/p&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&figure&&img src=&https://pic3.zhimg.com/50/388bebf677610_b.jpg& data-caption=&& data-size=&normal& data-rawwidth=&348& data-rawheight=&348& class=&content_image& width=&348&&&/figure&&p&&a href=&//link.zhihu.com/?target=http%3A//item.taobao.com/item.htm%3Fspm%3Da230r.1.14.1.1V9Gt4%26id%3D& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&正版：《格局救援王：不管到甚房子都有救》&/a&&/p&&p&&br&&/p&&p&&i&「需要改造户型的看这里」&/i&&/p&&p&&br&&/p&&p&
如果你的家需要对户型做很大的改造，一定要看这本书。&/p&&p&
大量的户型改造的案例，以及详细的解读，告诉你为什么要这么改、怎么改。&/p&&p&
如果你举一反三的总结能力很强，你几乎可以把设计师都 pk 了。&/p&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&figure&&img src=&https://pic3.zhimg.com/50/bb276c7effc3fcba1eb73e_b.jpg& data-caption=&& data-size=&normal& data-rawwidth=&350& data-rawheight=&350& class=&content_image& width=&350&&&/figure&&p&&a href=&//link.zhihu.com/?target=http%3A//product.dangdang.com/.html& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&《老房子装修改造宝典》漂亮家居编辑部　编著&/a&&/p&&p&&br&&/p&&p&&i&「无忧对付老房子」&/i&&/p&&p&&br&&/p&&p&
如果你是老房改造，不妨翻翻这本。&/p&&p&
做的非常极致，谈到了许多改造老房子的要领和注意事项，以及可能性。&/p&&p&&br&&/p&&p&&br&&/p&&figure&&img src=&https://pic3.zhimg.com/50/b1e7b5fc87cb99d7645a5c_b.jpg& data-caption=&& data-size=&normal& data-rawwidth=&350& data-rawheight=&350& class=&content_image& width=&350&&&/figure&&p&&br&&/p&&p&&a href=&//link.zhihu.com/?target=http%3A//product.dangdang.com/.html& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&《室内设计师专用灯光设计手册-W》（美）马丁　著&/a&&/p&&p&&br&&/p&&p&&i&「灯光，是一件值得你细致反复琢磨的事儿 」&/i&&/p&&p&&br&&/p&&p&
在装修设计这件事儿上，什么是以最低成本创造最高逼格的方法？&/p&&p&
我的答案很肯定：灯光。&/p&&p&
室内灯光布局和设计是一个非常非常有说头的事儿，而且千变万化，效果百般，但是，这需要你拿出点儿专业精神。&/p&
如果你有时间，在面对装修这件事上，你必须要看书，书里的知识体系最全面系统。而且我即将推荐的这些书，写的都非常有趣，图文并茂，看它们本身就是一种享受。 我几乎买遍了市面上所有能买到的关于家居与装修的书（包括大陆和台湾）。下面几本是我认为最牛…
&p&&b&未经许可，禁止转载&/b&&/p&&p&首先，美国的中产以上阶层，指的是美国前50%的水平，差不多就是美国的中间阶层，按11年的收入水平是家庭税后年收入5.5万美元以上）（数据来源和阶层定义见&a href=&//link.zhihu.com/?target=https%3A//en.wikipedia.org/wiki/Household_income_in_the_United_States& class=& wrap external& target=&_blank& rel=&nofollow noreferrer&&Household income in the United States&/a&）。但&b&中国构成豪华车消费主力的按照收入水平划分的城市中产以上阶层&/b&（家庭税后年收入20万人民币以上），&b&按人口比例绝对是中国的上层&/b&（前5-6%，别忘了包含农村，计算见文章末尾） ，&b&他们和美国中产阶层的收入差别是远小于中美整体的收入差别的&/b&。&/p&&p&（实际上按13年汇率计算，5.5万美元相当于人民币34万，而根据世界货币基金组织的评估，人民币相对美元的购买力比实际汇率高70%，所以5.5万美元的综合购买力正好相当于20万人民币。提醒大家，别以为中产有多宽裕，全世界的中产日子过得都很紧巴，但是起码生活方式是很现代的）&/p&&p&中国真正的中间阶层买什么车呢？&b&中国真正的中间阶层不买车。&/b&他们的家庭年收入不过5万多人民币（计算同样见文末），虽然其实买得起像赛欧这样的车，但很多人并没有买。14年中国的汽车千人保有量刚刚超过100辆，也就是10个人才有1辆车，最普通的中国家庭显然是没有车的。即使在城市里，中间阶层也就是刚开始买车，大部分还没有车（论证见文章末尾）。少数有车家庭，买的也基本以紧凑型轿车为主，没有美国的中间阶层好。&/p&&p&所以本身这个对比不是很对等。而且如 &a class=&member_mention& href=&//www.zhihu.com/people/685ea0b4e856a4c694d9b1e39f1dea67& data-hash=&685ea0b4e856a4c694d9b1e39f1dea67& data-hovercard=&p$b$685ea0b4e856a4c694d9b1e39f1dea67&&@David Rand&/a& 所说，美国的豪华品牌比例还是比中国高的。所以&b&实际上消费取向的差距可能没有题主印象里那么大&/b&。&/p&&p&但话又说回来，能不能说中国人并没有比美国人更爱购买豪华汽车呢？&/p&&p&我粗略统计2013年美国豪华品牌总销量大概有180多万辆，中国大概有140多万辆，美国只是中国的1.3倍左右，不过中国豪车消费近年增长较快，而美国较慢，甚至08年以后有所下降，6年以内新的豪华车保有量差距可能只有2倍。而美国大概有1.6亿人能达到中产以上的生活水准，中国也就有8000万多，差距大概也是2倍。这说明两国中产以上阶层&b&购买豪车的比例其实相近，考虑到中国中产阶层实际收入明显比美国低，高档车也更贵的情况，还是可以说中国的中产阶层更爱买豪车。&/b&&/p&&p&（不过其实有国产，有加长的情况下，中国的豪车——起码小排量的那些，跟美国的价格差距也没有那么大，A4L在国内的起价含优惠大概24万多人民币，合39k美元，比美国A4含优惠起价34k美元只高15%，而虽然美国A4动力明显好，安全配置略高，但空间小，舒适性配置比国产a4l也略低，总体上是差不多的车）&/p&&p&下面我试着解释一下这个现象。&/p&&p&原因之一是美国中产阶级用钱的地方远比中国的中产阶层要多。要去健身房健身，要出国旅行，要雇人修剪草坪，要滑雪/去海滨/海岛度假，要陪孩子去主题乐园/博物馆/动物园，要买很多中国中产阶级不买的东西如自动洗碗机、健身器材、越野摩托等玩具，三个孩子每个都要花钱，日常基本消费涉及人工的又特别贵，整体上花钱也不那么精打细算，留给买车的钱就相对少了。&b&发达国家的中产阶层对于生活品质的认识比较丰富，买豪车要多花上万或几万美金，会大幅减少其他方面的消费，不划算&/b&。同样，中国大城市居民由于房价高，消费品种多，实际上留给车的预算也不多，而小城市爸妈给解决了房子的话，同样收入买豪车就比较多了&/p&&p&还有一个重要区别是，&b&美国的中产阶级家庭有三辆车的非常普遍，所以即使留给买车的总预算很高，留给每辆车的预算也未必那么高&/b&。&/p&&p&另外，因为美国孩子多，还要拖房车、越野摩托、船等，还有些美国人身材较胖，家里的一两辆车可能还是大皮卡/大SUV/大MPV。这些车的价位在3-5万美金，完全可以买得到奥迪A4到奔驰E级这个级别的豪华品牌，但是&b&美国家庭会优先买大车&/b&。&/p&&p&&b&美国人普遍确实没有中国人喜欢追求面子&/b&，车作为『彰显地位』的功能确实少很多。但我觉得不能简单的说美国人对汽车的认识就是『仅仅是个交通工具』，『能用就好』（日本人对于汽车的认识倒是更接近这个）。在美国大部分地方，人们每天有很长的时间都在汽车里度过（美国每辆车年平均行驶里程是13746英里，合22000公里，中国找不到官方数据，大概12000公里左右吧），买一辆更好的车，对生活品质是很重要的。因此，&b&美国人显然也是在意汽车的驾乘品质的&/b&。美国compact（紧凑型，如本田思域，丰田卡罗拉）及以下的轿车的比例比中国低很多（质疑这个的请看&a href=&http://zhuanlan.zhihu.com/jiaotong/& class=&internal&&美国人买什么车 - V·T·E·C - 知乎专栏&/a&，看中美卖得多的都是什么级别）。如果是买轿车，美国人更多的是购买中级轿车，其行驶品质和空间舒适性都更好。只不过，美国因为进入汽车社会时间长，接触不同汽车机会多，人们对于汽车品质的判断更贴近实际，&b&盲目追求品牌的较少&/b&。&/p&&p&&b&如果一个美国人买车为了炫耀（&/b&跟追求面子还有一些区别&b&）&/b&，&b&他更可能会去购买一辆跑车&/b&。美国的居住密度比较小，一辆豪华品牌轿车在远距离上识别度不够。&/p&&p&最后，美国的汽车市场的价格结构跟中国不同。美国的汽车市场的特点是，因为汽车市场竞争极为激烈，平价品牌的消费者也比较懂车而且购买选择非常务实，所有平价品牌的车型，像本田思域，丰田凯美瑞这些，利润都是很薄的。大的汽车集团在美国市场盈利都很依赖高级品牌（这也是为什么日系三强是在北美而不是亚洲首先推出其豪华品牌的重要原因）。所以&b&美国高档品牌和平价品牌的产品定价重叠较少&/b&，比如奥迪A3在美国的售价是2万9千美金起，而大众帕萨特的起价是2万1千美金，前者比后者高了40%。而在中国，中级车的利润率实际上也很高，两个车型的起价是差不多的。对于美国消费者来说，虽然豪华品牌相对中国并不贵，但相对于本国的平价品牌车型，就显得有些不划算了。这也是美国消费者更少购买豪华品牌的原因之一。&/p&&p&总得来说，我觉得&b&在差不多的收入和其他生活成本的条件下，美国人并没有比中国人在车上的投入少，毕竟美国也是车轮子上的国家&/b&！&b&只不过美国人的汽车消费，更偏向于多车、大车、个性车，而不是名牌车。&/b&&/p&&p&不过美国人这种消费观，也未必一定就理性务实，很多家庭未必一定需要第三辆车，也未必需要那些大皮卡大SUV&/p&&p&值得一提的是，虽然美国的上中产阶层和富人购车更务实，但工薪阶层贷款卖豪车，或者宁愿保养维修贵也要买二手豪车的，反而比中国多，只不过这些人更有可能是真喜欢车，而不是追求面子&/p&&p&PS:&br&&b&美国的汽车消费显然也有地域区别&/b&，我住洛杉矶，每天santa monica大道上遇到豪车无数，保时捷都排不上号。但在旧金山湾区，有钱人买豪车的就少了很多。虽然湾区实际上比洛杉矶富得多。不过整体上来说，美国像旧金山这样不特别追求买豪车的地方比较多，像洛杉矶这样的地方比较少。我能想到的主要城市爱买豪车的除了洛杉矶就只有迈阿密。&/p&&p&附：2013年美国汽车销量按型号前三十名，对美国人用车文化的朋友也可以看看这篇文章&a href=&http://zhuanlan.zhihu.com/jiaotong/& class=&internal&&美国人买什么车 - 形形色色的交通 - 知乎专栏&/a&：&/p&&figure&&img src=&https://pic1.zhimg.com/50/a025292aaf5ad60b4f39206bab81f9d5_b.jpg& data-caption=&& data-size=&normal& data-rawwidth=&600& data-rawheight=&1014& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&600& data-original=&https://pic1.zhimg.com/50/a025292aaf5ad60b4f39206bab81f9d5_r.jpg&&&/figure&&p&&br&&/p&&p&P.S. &b&关于收入中位数的计算&/b&：&/p&&p&国家统计局数字，2013年全年城镇居民人均可支配收入中位数24200元。2011年城镇户均人口2.87。假设户均人口规模不变，2013年城镇居民户均收入中位数69454元，而城镇化率%，也就是说城市家庭收入7万元以上的人口比例大概是全国的26.8%。&/p&&p&农村人均纯收入中位数是7907元，农村户均人口3.17，也就是家庭收入中位数2.5万元。根据中国目前基尼系数推算的收入分布规律，收入门槛每增长一倍，人口数量大概缩小至1/3，每增长40%，人口数量大概缩减为1/1.73（开平方根）。根据收入在7万元以上的大概占农村人口的10%，农村人口总比重是47.3%，也就是说农村家庭收入7万元以上的人口比例大概是全国的4.7%。&/p&&p&所以家庭收入7万元，在全国大概可以排在前31.5%&/p&&p&根据中国目前基尼系数推算的收入分布规律，在收入中位数以上，收入门槛每提高一倍，人口数量大概缩小至1/3，也就是说中国家庭收入14万元以上的人口大概占全国10.5%，28万元以上的人口大概占全国3.5%。20万元以上的人口比例介入两者之间，大概是6%。&/p&&p&我从另一个角度做一个估计，13年中美两国基尼系数和收入分配曲线差不多，所以可以用美国家庭收入中位数51900美元，来估算中国家庭收入中位数。美国人均gdp 53001美元，中国6959美元，美国13年户均人口2.6，中国10年户均人口3.02，依次计算中国的家庭收入中位数大概是6959美元/53001美元*51900美元/2.6*3.02=7915美元，也即近5万人民币。按同样的收入门槛每提高一倍，人口数量大概缩小至1/3的规律，大概家庭收入10万以上的人口占全国16.7%，20万以上的人口占全中国人口5.6%，跟上面的估算是类似的。&/p&&p&不相信我所说的收入门槛提高一倍，人口缩减为三分之一的人：可以看看来自&a href=&http://www.zhihu.com/question//answer/& class=&internal&&我国目前月收入在1000元~2000元之间的人群比例有多大？ - chenqin 的回答&/a&这张图，数据来自2011年 CHFS家庭微观金融调查，部分省份数据可能有些问题，但全国应该大体是可信的。值得注意的是这份数据只计算了工资性收入，两端的私人业主和农民是不算的。我这里倒不是想用这个数据去估算收入，只是说明收入门槛提高一倍，人口缩减为三分之一的关系&/p&&figure&&img src=&https://pic1.zhimg.com/50/f35c208ffcb0204e2bff5_b.jpg& data-caption=&& data-size=&normal& data-rawwidth=&600& data-rawheight=&494& class=&origin_image zh-lightbox-thumb& width=&600& data-original=&https://pic1.zhimg.com/50/f35c208ffcb0204e2bff5_r.jpg&&&/figure&&p&&br&&/p&&p&北京5000元以上收入占27.7%，10000元以上占8.7%&br&天津5000元以上收入占9.9%，10000元以上占3.1%&br&河北5000元以上收入占1.7%，10000元以上占0.6%&br&全国5000元以上收入占7.8%，10000元以上占2.5%&/p&&p&实际上收入门槛降低一半，人口总数是3.12倍，这样看我的6%的估计可能还是过高了。&br&按照上面规律，用5000元以上收入的人口比例，估算2500元以上收入的占24.3%，对照实际统计数字全国2000元以上的收入占35.4%，也是合理的。&/p&&p&再不相信我的，也可以看看这篇回答， &a class=&member_mention& href=&//www.zhihu.com/people/b09ea18dcf0c0& data-hash=&b09ea18dcf0c0& data-hovercard=&p$b$b09ea18dcf0c0&&@chenqin&/a&的估算是13年上海家庭收入20万元差不多能排到前20%。大家可以自己想一下上海的收入在全国是个什么水平。&br&&a href=&http://www.zhihu.com/question//answer/& class=&internal&&北京、上海的家庭，年收入多少可以进入前 20%？多少可以进入前 50%？ - chenqin 的回答&/a&&/p&&p&还有这个&a href=&http://www.zhihu.com/question//answer/& class=&internal&&处于全国中位数收入的家庭（或者人均 GDP 中位数的省市）的生活是怎么样的？ - 慧航的回答&/a&&br&2009年全国家庭收入中位数是43530元，根据GDP增速估算，目前家庭收入中位数应该在5-6万人民币&/p&&p&关于&b&为什么很多人会觉得自己家年收入20万，但绝对不是上层&/b&：&/p&&p&知乎上大部分人生活在排在经济实力在中国前35位的一二线城市的城区。中国年收入20万以上的家庭如果是6%，那么生活在这样家庭里面的人占总人口也差不多是6%，乘以14亿人口就是8400万（这个中产阶层的规模已经超过除美国外的所有发达国家了，可见中国人口基数有多大）。其中保守估计65%以上居住于中国一二线城市的城区，也就是5460万人口。而一二线城市城区总人口大概1.84亿左右（北上广深城区人口总共6000万左右，再往下排31个城市，平均城区人口400万，总共就是1.24亿）。所以生活在一二线城市的人，家庭收入20万，在这些城市也只是排在前30%而已，当然算不得上层，只是中上层而已。而因为人们社交圈子中普遍会有更多跟自己同阶层的人，所以在这些人看来，甚至可能觉得自己在所在城市收入不过只是中等。但实际上他们的收入在全国却仍然可以达到前6%，这就是目前中国巨大的地域差距、城乡差距，乃至大城市和小城市的差距决定的现实。&/p&&p&另外好多人忘了还有一部分家庭双方都已经退休，还有一些是单身青年。还有很多城市有一些50多岁学历比较低的人，收入很低，知乎上诸位年龄层本身偏小，学历又高，跟当地城市这些低收入高龄本地人接触很有限。&/p&&p&也别老揪着北上广的情况不放，中国近14亿人，北上广深城区人口加起来占不到5%，对全国来说，不具备多少参考价值。&/p&&p&关于&b&汽车普及率&/b&：&br&中国现在大概每9个人有一辆车（14年底数据，比14年初有所增长，这个数据就不要质疑了，汽车都要挂牌，数量很好统计），户均人口规模3.02，也就是说每3户人才有一辆汽车，这之中再扣除富人家的第二辆车，运营车辆，单位公车，大概有27、8%的家庭有车就不错了。&/p&&p&但为什么很多人觉得自己周围的家庭几乎都有车呢？&/p&&ol&&li&知乎上的人大部分来自于城镇，家庭汽车普及率在城镇可能能接近一半。&/li&&li&大家计算的是家族而不是家庭，很多年轻家庭自己有车，但双方父母都没有车，被大家忽略了。&/li&&/ol&
未经许可，禁止转载首先，美国的中产以上阶层，指的是美国前50%的水平，差不多就是美国的中间阶层，按11年的收入水平是家庭税后年收入5.5万美元以上）（数据来源和阶层定义见）。但中国构成豪华车消费主力的按照收入…
　每年收益一次的是高管，每月都有收益的是员工，每天都有收益的是卖菜的，干活就有收益的是零工。 &br&　　收益的大小与机会的多少成反比，与结算周期成正比。每天都有的机会收益一定很小，遍地都是的机会是留给收破烂的。 &br&　　越大的资金，越高的收益，它们的机会其实不多。找到了或等到了那样的机会，它们其实只出动一次，眼花缭乱，到处都是机会，市场上充斥着喧哗与骚动，在其中大呼小叫汗流浃背的身影，都是散户。 &br&　　争先恐后抢着埋头拾钱的，迟早被拾了。 越到高处，小资金的机会越多，大资金已经在结算；越到低处，小资金找不到机会(因为没有今天买进明天入帐的)，才是大资金的机会，它的收益日在很远的地方。 &br&　　穷人和富人最根本的区别是，穷人每天都在找机会，一天没有收益他就会惶然不安，他最幸福的日子就是每天都能进点，所谓的细水常流。而富人知道，机会其实并不多。从时间上不多，所以经常要等；从空间上也不多，所以要耐心寻找。 &br&　　要想有富人的心态，先改变内心的结算周期，不要为每天都有的小收益沾沾自喜，不要为找不到小收益惴惴不安。 &br&　　穷人之所以穷，是因为小钱来的很快。因为总是能够很快地来点小钱，所以总是没有大钱。穷人眼尖手快，所以经常表现出聪明，尽管很小；富人动作迟缓，经常显得笨拙，事后才知道那是若愚。 &br&　　事后才知道那是愚穷人不吃小亏，经常占些小便宜；富人经常吃些小亏，占的都是大便宜。
每年收益一次的是高管，每月都有收益的是员工，每天都有收益的是卖菜的，干活就有收益的是零工。 收益的大小与机会的多少成反比，与结算周期成正比。每天都有的机会收益一定很小，遍地都是的机会是留给收破烂的。 越大的资金，越高的收益，它们的机会其实不…
&p&林徽因与陆小曼，两个典型按照当下“富养女儿”的标准，培养出来的民国闺秀。&/p&&br&&br&&p&同样出身富贵之家，同样从小读诗书、精外文、学钢琴跳舞、习山水绘画、拿著名女校的文凭、请举止优雅的外教；且是同样的天生丽质和天资聪颖，又出落的仪态万千且才情兼备……&br&&/p&&p&可是如果纵观两人的一生，或者林徽因更符合我们今天“富养女儿”的期待，她是真正把富养转化成了&b&“高起点”和受益一生的“高姿态”&/b&。而陆小曼却&b&把富养当成了“挥霍”&/b&，挥霍着钱财与容貌，挥霍了才情与爱情，更挥霍了自己这独一无二的青春与一生。&/p&&p&究竟，富养的女儿差别在哪里？&/p&&br&&br&文/小富女&br&-1-
真正富养的教育不是附庸风雅，而是找到自己的一生志趣&p&林陆二人，从小就接受着当时最优质、最丰富，且是中西结合式的教育；从后来看，俩人在诗歌、外文、绘画、钢琴上的造诣，也是各有见长，难分伯仲。&/p&&p&那么她们的教育有什么不同吗？&/p&&p&答案是：&b&教育的目的和境界不同&/b&。&/p&&p&陆小曼的教育，是那个年代里典型的“淑女名媛式教育”，那时“交际花”一词（非贬义）刚从西欧舶来，在中国的上流社会里极为推崇，且在意识形态中强化了“血统”的概念，由此催生了“名媛”的阶层。&/p&&p&&b&家有一名媛&/b&，不仅意味着此女貌美婀娜、修养高贵、风华万千，更是豪门之家的“象征”和“荣耀”，甚至可能通过她们在社交场合的盘旋，带来家族更深的权利结合和社会影响。&/p&&p&所以那个年代里，如唐瑛、盛爱姬、章含之、王映霞等，多半自小就朝着名媛的标准来打造，她们学习诗词歌赋，&b&或者本身没有特别目的（打发下时间），或者是从众心里（跟随主流形态），甚至带着一些功利和虚荣色彩……&/b&总结起来，即是为学而学、附庸风雅。&/p&&p&而林徽因则不同。其父林长民在当时也算是个与众不同的官员，不仅是清官一枚，且犹如清风一缕，满身正气。他好结文人雅士、工诗文墨法，他那个时候培养女儿，&b&也是有意朝着学者的方向，而非名媛而去。&/b&&b&&/b&&/p&&p&林徽因在16岁那年随父游历欧洲，正是&b&吻合了今天“读更多的书、走更远的路，以知道自己究竟要什么”的富养女儿观念。&/b&她在“放眼看世界”的过程中，对不同的建筑形象和设计艺术大开眼界，由此，成了她一生的志向和兴趣所在。&/p&&p&&b&教育的最高境界正是为了获得一份真正的志趣&/b&。这不仅仅是一份工作、一个谋生手段、一项经济来源，它&b&更是一个人一生提纲挈领的灵魂，扯着一个人的精气神，让人总有奋斗的梦想和着眼的落脚。&/b&&/p&&p&而没有这份真正的志趣，则如同陆小曼，即便养尊处优和衣食无缺，精神世界也是荒芜而寂寥的，需要拿更多的声色来填满。&/p&&br&&p&-2-
真正富养的品味&br&&/p&&b&不是时尚奢华，而是懂得装扮和用心体会&/b&&p&民国的名媛们，在置衣打扮上也绝对不遗余力。陆小曼爱漂亮的衣服，穿着华服忙着赶场、听戏、打麻将。而与之有着“南唐北陆”之称的唐瑛，更有一段与之有关的详实记录：&br&&/p&&blockquote&她有十口镶金大衣箱，昂贵的裘皮大衣挂满大橱；最喜欢的一件旗袍，上面镶满红宝石和金丝线；有专配的裁缝；但凡法国贵族小姐所有，她一应不缺……时髦和前卫水平，旁人无法企及。&/blockquote&&p&而林徽因呢?倒也是个极其爱美之人。但恰巧也有段记录，说明着她的品味：&/p&&blockquote&她穿一身合体的旗袍，既朴素又高雅，自从结婚后，她就这样打扮。质量上好、做工精细的旗袍，穿在她均匀高挑的身上，别有一番韵味，东方美的娴静、端庄、轻巧，魔力全在里头。&/blockquote&&p&看到这段文字，不由让人想起其祖父林孝恂。时为翰林的他，常喜欢以一身青衣布衫，像普通百姓一般出入街头巷口，很是低调却又难掩一身儒雅之气。&/p&&p&女人对美丽有追求，这事本身应点赞。包括今天富养女儿的观念里，也十分强调拥有品位和经营外表的重要性。但品味不是时尚骄奢，不是拥有LV、GUCCI、PRADA，&b&而是懂得通过更高的审美情趣，去选择与自己真正相宜的东西。&/b&美人与美物，本是相得益彰，而不是为其所累。&/p&&p&&b&而更高一个层次的品味，是懂得用一双质朴的眼和一颗细致的心，去发现万事万物所蕴藏的原生美好和独特所在。&/b&一花一草皆是美，品味的高低在于有没有能力去体会。&/p&&br&&b&-&/b&3- 真正富养的圈子&b&不是达官显贵，而是和有思想的人在一起&/b&&p&说起林徽因的圈子，人们不难想起那闻名遐迩又饱受争议的“太太的客厅”。且不说这客厅是不是女主人的一份别有用心，且单看这厅中的座上客：&/p&&p&有政治学家钱端升，物理学家周培源，有文学家沈从文和、胡适，有艺术史家邓以蛰，哲学家金岳霖，大诗人徐志摩.……还有清华、北大和燕大的教授和名重一时的学者，&b&还真是“谈笑有鸿儒，往来无白丁”。&/b&&b&&/b&&/p&&p&他们谈文学、谈思想、谈流派，笑谈中西古今，&b&林太太的客厅，俨然是京城最有名的文化沙龙。而客厅的女主人，则成为京派文学的中心人物。&/b&&b&&/b&&/p&&br&&br&图片发自简书&br&&p&巧的是，同一时期在上海，以陆小曼为中心，也有一个的“太太的客厅”（当时的另一种说法，冰心“太太的客厅”或指陆小曼）。&/p&&p&&b&陆太太的客厅&/b&，往来的则是富贵公子和社交名媛，她们有钱又有闲，在一起无非是为了打发无聊的时光。觥筹交错间，她们享受着跳舞、打牌、听戏带来的欢愉，还有男男女女的刻意恭维……&b&这样的圈子，带给她的是麻木萎靡和纸醉金迷。&/b&&/p&&p&要说圈子对一个人的成长和潜移默化有多重要？看看林徽因和陆小曼就知道。今天我们强调富养，拼命的择名校、择小区，自己也挤进更好的圈子，是为了给孩子一个更好的人脉环境。这些本身或者没错，&b&但真正有营养的圈子，不是要多富贵，而是和有思想的人在一起。&/b&&b&&/b&&/p&&br&-4-
真正富养的高贵不是世界唯我，而是自尊自爱并拥有大爱&p&记得曾经在富养的理论中看到这样一句话：父母希望给孩子更好的物质条件，不是一定要给包装上公主的身份、豪门的背景、华丽的服饰和贵族的教育，只是希望她有一天独自走入这繁华社会，不至于被有心男人的一粒糖拐走。&br&&/p&&p&或者说，我们富养女孩所期待的真正高贵，只需要做好一件事，&b&就是像花蕾一样把自己严严的包裹起来，和那些臭小子保持距离，永远尊重自己的身体和心灵。&/b&&b&&/b&&/p&&p&如果说&b&离婚、堕胎、吸大烟，将本来万般美好的陆小曼，一步步推入万丈深渊。&/b&那么这背后的根源，是她自我身体的不够保护和重视。作为已婚女人的“翡冷翠一夜”（虽然没有带来什么影响），是她在思想上任性、在身体上无畏的开始。接着，为了爱情而仓促堕胎、在堕胎中又伤及了身体，为了让身体减少痛苦而染上大烟，此后更是欲罢不能、缠绵烟塌，离不开烟、钱和那个带她吸烟的男人。&/p&&p&可以说陆小曼，是真正热爱自己的灵魂，在思想的国度任性游走，却不真正爱惜自己身体的女人。而相较之下，林徽因确实要做得好的多。&/p&&p&她在豆蔻年华之时，遇到徐志摩的猛烈追求，没有一味的跟着感觉走，而是先与父亲沟通商量，&b&视为懂得自重与自爱&/b&(虽不敢说林长民的选择一定对，但就这种坦诚沟通的家庭氛围，却是我们所真正期冀的)；后来她在老北京的建筑保护面前和战火纷飞面前，所表现出来的巾帼不让须眉，勇敢、坚决和满腔热爱，&b&可视为心中有大爱&/b&。&/p&&p&我们所希望的富养和高贵，不正是懂得身体的自尊自爱，在精神境界却又博大而宽怀吗?&/p&&p&&/p&&blockquote&富养与富养的差别，看似毫厘，却又相距千里。与其说穷富、富养、散养、用爱养，都是爱的方式，不如说这是爱的分寸与技巧。中国人历来讲究中庸、平衡、和谐，在爱的国度里也是一样。本文不在于非要拿林徽因和陆小曼一教高下、说个淋漓，而只在于，在那条通往爱的路上，值得我们每一位父母，用尽一生去体会。&br&&/blockquote&作者：小富女，作者授权发布
林徽因与陆小曼，两个典型按照当下“富养女儿”的标准，培养出来的民国闺秀。 同样出身富贵之家，同样从小读诗书、精外文、学钢琴跳舞、习山水绘画、拿著名女校的文凭、请举止优雅的外教；且是同样的天生丽质和天资聪颖，又出落的仪态万千且才情兼…
当年考过爱的春夏秋冬：&br&&blockquote&&p&
A市富豪陈大山于1997年创立经营大山集团，并育有两子两女，大女儿陈春、二女儿陈夏、大儿子陈秋、二儿子陈冬。陈春大学毕业后即进入大山集团，深得陈大山的信任，被任命为总经理。陈冬作为公司副总，协助陈春处理集团事务。陈夏自高中起即被陈大山送去美国留学。陈秋在A市国企顺达商贸公司采购部工作。&/p&&p&
大山集团以水果起家，但陈大山希望集团能够实现多