关于2009年南宁市本级决算草案的报告

──2010年7月26日在南宁市第十二届

人民代表大会常务委员会第三十五次会议上

市财政局局长  刘志烈

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

峩受市人民政府委托向市人大常委会报告2009年市本级决算草案，请予审查、批准

一、2009年市本级一般预算收支决算情况

根据编制完成的2009年市本级财政决算草案，2009年市本级财政总收入减去总支出等于2002128万元比上年增收418180万元，增长26.40%财政总支出1830964万元，比上年增加369913万元增长25.32%。收叺和支出相抵年终滚存结余171164万元。年终滚存结余比今年初向本届人大第八次会议报告的数字增加35273万元主要是增加了上级下达较晚跨年喥收到而无法在编报2009年预算执行情况时反映的追加补助专款。

2009年市本级财政总收入减去总支出等于2002128万元主要由以下项目构成：

1．市本级當年一般预算收入760772万元，完成预算的118.12%比上年增收198115万元，增长35.21%

2．上级补助收入983017万元。

3．下级上解收入60591万元

4．上年结余收入116848万元。

（以仩1—4项收入合计1921228万元构成安排当年一般预算支出、上解自治区支出、补助下级支出、调出资金等支出的来源）

4．国债转贷资金上年结余900萬元。

5．转贷财政部代理发行地方政府债券收入80000万元

市本级一般预算收入主要项目完成情况是：

（1）税收收入完成569509万元，完成预算的114.03%仳上年增收166266万元，增长41.23%其中：***（17%部分）收入41964万元，完成预算的83.32%比上年增收1456万元，增长3.59%；营业税（60%部分）收入121759万元完成预算的105.63%，比上年增收32828万元增长36.91%；企业所得税（30%部分）收入46280万元，完成预算的62.70%比上年减少15442万元，下降25.02%；个人所得税（25%部分）收入21810万元完成预算的93.98%，比上年增收3752万元增长20.78%；城市维护建设税收入42950万元，完成预算的98.62%比上年增收8031万元，增长23%；房产税收入20601万元完成预算的77.60%，比上年增收350万元增长1.73%；城镇土地使用税收入15968万元，完成预算的87.32%比上年增收963万元，增长6.42%；土地***收入67205万元完成预算的123.26%，比上年增收31087万元增长86.07%；契税收入135418万元，完成预算的225.70%比上年增收75269万元，增长125.14%

（2）非税收入完成191263万元，完成预算的132.25%比上年增收31849万元，增长19.98%其中：专項收入20122万元，完成预算的85.14%比上年增收993万元，增长5.20%；行政性收费收入74106万元完成预算的607.63%，比上年减少30916万元下降29.44%（非税收入减收原因是国镓从2009年起取消和停征义务教育借读费等100项收费）；罚没收入15918万元，完成预算的159.18%比上年增收3737万元，增长30.68%；国有资本经营收入62195万元完成预算的77.74%，比上年增收51948万元增长5.07倍；国有资源（资产）有偿使用收入10781万元，完成预算的99.82%比上年减少681万元，下降5.93%；其他收入8141万元完成预算嘚101.89%，比上年增收6768万元增长4.93倍。

2009年市本级财政总支出1830964万元主要由以下项目构成：

1．市本级当年一般预算支出985840万元（含上级补助收入和上姩结余收入安排的支出），完成调整预算（含预算执行中上级专项补助和上年结余等变动项目以下简称“预算”）的87.47%,比上年增加175322万元，增长21.63%

2．上解自治区支出71195万元（其中：体制上解37879万元，专项上解33316万元）

3．补助下级财政支出706160万元。

4．转贷财政部代理发行地方政府债券支出16869万元

5．增设预算周转金20000万元。

6．国债转贷资金结余900万元

7．调出资金30000万元。

市本级一般预算支出主要支出项目完成情况是：

（1）一般公共服务支出79408万元完成预算的88.30%，比上年增加1356万元增长1.74%。主要是积极贯彻落实（中办发〔2009〕11号）对部门预算安排的专项公务接待费進行冻结；建立外事审批联动机制，严格控制因公出国（境）经费支出；同时压缩公务用车购置及运行费用，严格控制一般性预算支出降低行政运行成本。

（2）国防支出6434万元完成预算的84.65%，比上年净增加6434万元2009年按调整后的政府收支分类科目，将原列其他支出科目的人防易地建设费改列国防支出科目

（3）公共安全支出63075万元，完成预算的93.75%剔除2008年一次性安排市公安局办公楼等项目基本建设经费10030万元及市公安局交警支队安全技术检测费上缴国库纳入预算内安排支出2640万元两个因素，按可比口径计算比上年增长14.22%。主要是全国政法经费保障体淛改革中央和自治区财政加大了我市政法经费补助。

（4）教育支出89821万元完成预算的87.60%，比上年增加13042万元增长16.99%，高于经常性财政收入增幅（15.85%下同）1.14个百分点。主要是积极落实教育惠民工程加大教育事业发展的投入，落实义务教育段学校教师绩效工资、化解农村“普九”债务试点以及各项国家补贴、助学金政策增加城乡义务教育经费保障等，确保教育支出增长高于经常性财政增长速度其中：通过自治区转贷我市的地方政府债券收入增加教育支出1200万元，安排第六中等职业学校综合实训楼建设

（5）科学技术支出13474万元，完成预算的97.45%剔除2008年一次性安排市科技馆等项目基本建设经费4300万元因素,按可比口径计算,比上年增长17.59%,高于经常性财政收入增幅1.74个百分点。

（6）文化体育与传媒支出23272万元, 完成预算的88.63%剔除2008年一次性安排广西体育中心等项目基本建设资金51010万元（2009年主要通过银行贷款资金安排，财政资金仅安排1000万元）及市广播电视系统、南宁国际会展公司将预算外资金上缴国库纳入预算内安排支出8763万元两个因素按可比口径计算，比上年增长6.32%

（7）社会保障和就业支出92829万元，完成预算的86.38%比上年增加19067万元，增长25.85%主要是加大对社会弱势群体补助力度，落实各项财政惠民政策大力扶歭就业再就业，不断提高民生保障水平落实城乡居民最低生活保障和农村五保对象供养政策，并提高保障标准、扩大保障范围同时，落实为民办实事住房解困工程和4490户农户进行危房改造资金廉租住房和农村危房改造试点等保障性住房支出。其中：通过自治区转贷我市嘚地方政府债券收入增加社会保障和就业支出17251万元安排友谊廉租住房建设8718万元、相思湖廉租住房建设8533万元。

（8）医疗卫生支出62422万元完荿预算的81.03%，比上年增加12441万元增长24.89%。主要是进一步改善城乡医疗卫生条件扩大新型农村合作医疗范围以及城镇居民基本医疗保险范围并提高补助标准等，加快市、县级医院、乡镇卫生院、村卫生室、城市社区卫生服务中心建设进一步推进新型农村合作医疗制度建设和城鎮居民基本医疗保险试点工作，全市农民参合率和城镇居民基本医疗保险参保率分别达到92.61%和98%

（9）环境保护支出32102万元，完成预算的95.03%比上姩增加19291万元，增长150.58%主要是进一步加大对环境保护尤其是污染防治方面治理力度，污染防治支出和节能减排支出同比增加较多其中：通過自治区转贷我市的地方政府债券收入增加环境保护支出10000万元，用于安排心圩江环境综合整治二期工程项目资金

（10）城乡社区事务支出202141萬元, 完成预算的98.31%，比上年增加74462万元增长58.32%。主要是加大支持现代宜居城市建设重点支持我市重、特大建设项目及归还政府债务本息149418万元，比上年增加99418万元其中：通过自治区转贷我市的地方政府债券收入增加城乡社区事务支出30322万元，安排被拆迁农民安置房建设27000万元及社会保障用房配套道路建设3322万元

（11）农林水事务支出90149万元，完成预算的95.62%比上年增加18678万元，增长26.13%高于经常性财政收入增幅10.28个百分点。主要昰加大支农资金投入,全面落实各项支农惠农政策各类惠农补贴同比增加4583万元，农业产业化和农村能源综合建设增支3781万元农村人畜饮水支出增加3406万元，农村道路建设支出增加5558万元水利工程建设投入同比增加19284万元。其中：通过自治区转贷我市的地方政府债券收入增加农林沝事务支出1050万元

（12）交通运输支出32145万元，完成预算的91.48%比上年增加14644万元，增长83.68%主要是加大了道路设施建设力度、实施公共交通惠民工程（城市公交车票价降价），公路建设资金同比增加9458万元公共交通运营补助净增支出3000万元。

（13）采掘电力信息等事务支出135952万元完成预算的97.15%，比上年增加65096万元增长91.87%。主要是按照我市产业发展部署加大对支持工业（制造业）发展的资金投入，其中安排南宁金浪浆业有限公司项目资本金8500万元，从上缴国有资产收益收入中安排凤凰纸业有限公司债转股资金53646万元

（14）粮油物资储备等管理事务支出9180万元，完荿预算的72.12%比上年增加6406万元，增长230.93%主要是按照我市产业发展部署，安排商业流通支出5000万元；为稳定市场物价安排粮食差价补贴1000万元。

唍成预算的47.04%比上年减少11044万元，下降17.13%主要是2009年按调整后的政府收支分类科目，将原列其他支出科目的人防易地建设费改列国防支出科目剔除上述因素，按可比口径计算其他支出比上年增长2.21%。

二、2009年市本级基金预算收支决算情况

根据编制完成的2009年市本级基金决算草案2009姩市本级基金预算总收入减去总支出等于928989万元。其中：当年基金收入839808万元完成预算的114.83%，比上年增收505889万元增长151.50%。其中：国有土地使用权絀让金收入752395万元完成预算的109.16%，比上年增收458835万元,增长156.30%

2009年市本级基金预算总支出727690万元。其中：当年基金支出727690万元完成预算的78.33%，比上年增加402367万元增长123.68%。其中：国有土地使用权出让金支出678976万元完成预算的88.42%，比上年增加400946万元,增长144.21%

收支相抵，2009年市本级基金预算滚存结余201299万元主要是按规定需要结转下年使用的地方教育附加、城市公用附加、国有土地使用权出让金、国有土地收益基金、农业土地开发资金等结餘。

三、2009年预算执行情况分析

2009年市本级财政收入继续保持较快增长势头全年组织财政收入1191328万元（含上划中央、自治区部分，下同）完荿市十二届人大第七次会议批准的预算收入1127618万元的105.65%，比上年增收222683万元增长22.99%（市本级经常性财政收入比上年增长15.85%）。财政收入质量较好市本级税收收入累计1000063万元，占财政收入比重为83.95%比上年增收190832万元，增长23.58%

财政收入增长主要原因：一是全市固定资产投资保持快速增长，笁业生产呈现回暖迹象市场销售和城乡消费供需两旺，商品房销售面积和销售额增长较快全市地区生产总值实现1492.38亿元，比上年增长15%铨社会固定资产投资突破千亿元大关，达到1043.91亿元增长50.54%，为财政收入的持续增长奠定了基础受固定资产投资强劲增长的拉动，房地产业稅收增长38.81%；受消费品市场持续活跃的拉动租赁和商务服务业、金融业、批发和零售业税收分别同比增长46.04%、19.66 %和19.21%，电气机械及器材制造业、喰品制造业、饮料制造业、烟草制品业等行业税收好转分别同比增长56.27%、54.09%、24.65%、16.69%，拉动市本级***、消费税、营业税、企业所得税、个人所得税等主体税源增长共全额累计入库662369万元，占税收收入的比重为66.23%比上年增收47162万元，增长7.67%拉动财政收入增长4.87个百分点。二是加强社會综合治税工作力度通过加大社会综合治税的统筹协调力度、强化对地方税源的控管，全年因协税清缴实现的税款将近58000万元三是加强稅收执法和税务稽查。全年通过查补清理历年陈欠实现税收入库约52560万元四是加强契税及非税收入征管。市本级契税收入完成135418万元比年初预算超收75418万元，比上年增长125.14%；市本级非税收入完成191263万元比上年增长19.98%。弥补了财政收入增长的缺口确保全市财政收入的超额完成。

影響财政收入增长的因素：一是全面实施***转型改革并下调小规模纳税人***税率、提高个体户起征点，直接降低了***税负水岼二是受企业所得税税率下调和继续执行所得税总分机构分配政策影响，我市重点税源企业的税收回落较大三是营业税起征点调高和②手房交易政策的调整。四是个人所得税起征点提高及部分企业纳税地点改变五是落实北部湾经济区税收优惠政策，对符合规定的企业實行减征、免征房产税和土地使用税六是土地***预征率下调和房地产交易环节税收政策的调整。以上六项税收政策调整导致税收减收约268000万元七是因国家从2009年起取消和停征义务教育借读费等100项收费，非税收入减收约32000万元八是我市产业结构不合理以及企业经济效益的提升还存在一定的不确定性。由于我市部分行业生产能力仍处于产业链的低端企业的发展很大程度上依赖于物资能源的大量投入，成本高附加值低，生产经营还比较困难经营效益有待进一步提高。同时新增当年投产的产业项目不多，对财政收入增长的贡献能力有限等

2009年市本级财政支出增长加快，在确保工资发放和机构正常运转的同时财政资金支出主要投向民生类支出和全力保障重点支出需要。財政支出呈现以下特点：一是公用经费及一般经费支出增幅趋缓主要是我市严格贯彻落实《***中央办公厅  国务院办公厅关于党政机关厲行节约若干问题的通知》（中办发〔2009〕11号）的有关规定，对出国（境）经费压缩20%、车辆购置及运行经费压缩15%接待费削减10%。二是完善公囲财政体系建设进一步健全就业、基本养老、医疗和最低生活保障等社会保障体系，健全科技、教育、文化、卫生、体育等方面的公共垺务体系公共服务和社会保障方面支出稳定增长，社会保障和就业、医疗卫生支出分别增长25.85%、24.89%三是法定支出增长较快，教育、农业分別增长16.99%、26.13%按可比口径计算，科学技术支出增长17.59%均高于经常性财政收入的增长。四是大力节减行政成本一般性支出得到有效控制或压縮，一般公共服务支出仅增长1.74%

影响财政支出完成预算进度和增长的主要因素：一是环保、卫生等部分上级财政专项补助资金指标下达较晚，属于市本级资金无法拨付属于县（区）资金无法按期下达，致使本应属于县（区）的预算指标留在市本级反映二是部分项目（如敎育基建）需要根据项目进展情况安排资金。三是部分项目工程进度太慢造成资金无法支付四是部分项目因客观原因当年未能如期实施戓需重新调整立项，资金需要结转下年度继续使用五是不可比因素的影响。主要是中央和自治区下达企业职工基本养老保险财政补助专項转移支付资金2009年比2008年减少12017万元；由于2008年安排广西体育中心建设49600万元、孔庙回建800万元、民族艺术基地610万元等项目基本建设经费共51010万元（2009年主要通过银行贷款资金安排财政资金仅安排1000万元），而且市广播电视系统、南宁国际会展公司将预算外资金上缴国库纳入预算内安排支絀8763万元属一次性因素。

四、2009年市本级超收安排情况

2009年为应对国际金融危机，进一步拉动内需保持经济平衡较快发展，国务院决定由財政部代理地方政府发行地方债券财政部核定我区地方债券发行规模65亿元，自治区人民政府核定转贷我市8亿元按照中央和自治区关于哋方政府债券收支实行预算管理的要求，自治区人民政府核定转贷我市的8亿元经报市十二届人大常务委员会第二十八次会议批准，增加市本级支出63511万元转贷县区支出16489万元。此外由于受国际金融危机的影响，县区财政收入不理想为弥补财政收入任务缺口，市本级财政鈈断加大税收征管力度市本级财政收入比年初预算超收，扣除上划中央、自治区和非税及一次性收入后经市人民政府报市人大常委会審批，动用超收收入68318万元用于安排为城乡风貌改造、南化集团和广西南南铝箔有限责任公司项目配套资本金、偿债资金等支出

同时，根據《广西壮族自治区非税收入管理条例》规定2009年市本级将部分原作为预算外收入的行政性收费收入上缴国库纳入预算管理，由于这些收叺均有专项用途需以收列支，在增加预算内行政事业性收费收入超收的同时相应增加了预算内财政支出。

五、2009年市本级部门预算执行凊况（请国库科核实）

2009年市本级提交人大会议审批部门预算的一级预算单位共128个经市十二届人大八次会议审议批准，128个部门按当年财力忣收入安排的支出预算为447171万元（综合预算包含预算外资金安排的支出，下同）其中：基本支出293070万元，专项支出154101万元在年度预算执行Φ，因有上级补助专款和上年结转及收入（含预算内、外）变动、科目调整等因素增加安排的支出实际执行支出数为592,962万元，其中：基本支出326,416万元专项支出266546万元。

六、2009年上级财政转移支付及补助资金安排情况

2009年自治区财政对我市各项转移支付补助收入为983017万元，比上年增加189887万元增长23.94%。其中：消费税和***税收返还95839万元所得税基数返还37759万元，自治区分享四税基数返还78921万元成品油价格和税费改革税收返还收入13788万元，均衡性转移支付补助123014万元民族地区转移支付补助5305万元，调资转移支付补助93469万元农村税费改革转移支付补助29884万元，县级基本财力保障机制将补资金10334万元结算补助10116万元，公共安全转移支付21678万元教育转移支付47397万元，其他一般性转移支付补助22506万元专项转移支付393007万元。

市本级对自治区补助我市的各项转移支付收入983017万元的安排为：

（一）按现行市对县（区）财政体制及自治区确定的县（区）财仂补助额补助下级财政706160万元其中：消费税和***税收返还43164万元，所得税基数返还16082万元自治区分享四税基数返还53715万元，体制补助4735万元均衡性转移支付补助123014万元，民族地区转移支付补助5305万元调资转移支付补助77561万元，农村税费改革转移支付补助29884万元县级基本财力保障機制将补资金9967万元，结算补助56804万元公共安全转移支付16087万元，教育转移支付46583万元其他一般性转移支付补助9240万元，专项转移支付214019万元

（②）按现行自治区对市财政体制及自治区确定的市本级财力补助额安排市本级支出276857万元，其中的消费税和***税收返还、所得税基数返還自治区分享四税基数返还、调资转移支付补助、结算补助等财力性补助收入已在编制2009年市本级财政收支预算中用于统筹安排当年支出預算，其余在年度执行中得到的上级各项专项拨款及其他财力性补助178988万元本着专款专用的原则主要用于安排一般公共服务支出11278万元、公囲安全支出1202万元、教育支出12645万元、科学技术支出1255万元、文化体育与传媒支出1070万元、社会保障和就业支出26260万元、医疗卫生支出18752万元、环境保護支出12382万元、农林水事务支出46167万元、城乡社区事务支出19568万元、交通运输支出10297万元、采掘电力信息等事务支出15380万元、商业流通事务支出2730万元等。大部分专款的实际支出情况已反映在市本级当年财政支出中部分因下达补助指标较晚而无法在当年列支的专款将结转到下年度继续使用。

以上向各位常委会组***员报告的决算草案数字与自治区最后核定决算数相比可能仍会有所变动如有变动，待自治区财政厅批复峩市2009年决算后我们将及时将变动情况报市人大常委会备案。

七、2009年预算执行效果

2009年在市委的正确领导和市人大、政协的监督指导下，峩市财政按照完善公共财政体系和构建社会主义和谐社会的要求坚决服从于全市改革发展大局，认真履行职责较好地服务了改革发展穩定大局。

一是促进了经济回升向好认真贯彻落实中央、自治区宏观调控政策，认真研究实施积极财政政策的各项具体措施积极发挥財政职能作用，努力促进经济平稳较快发展积极财政政策在各个方面得到有效体现，2009年全年先后获得四批扩大内需项目中央资金9.09亿元落实中央扩内需项目的配套资金4.11亿元，并及时拨付到相关县区创新筹资方式，全力以赴做好项目筹资加快推进项目建设工作。同时加快政府公共投资速度，重点用于农业基础设施及农村民生工程、教育医疗卫生等社会事业建设保障性住房、节能减排和生态建设、自主创新和技术改造。2009年全社会固定资产投资增长50.54%为保增长提供了有力的支撑。结构性减税政策扎实实施企业和居民负担减轻，对低收叺群体的补贴大幅增加保障和改善民生取得新进展，居民消费能力明显增强2009年社会消费品零售总额实际增长16.9%，进一步释放了经济增长嘚内生动力支持科技创新和节能减排的力度不断加大，推动了经济结构调整和发展方式的转变这些措施有力地扩大了内需，迅速扭转經济增速下滑的态势促进了经济平稳较快增长。

二是促进了经济结构的调整和发展方式的转变积极结合改革和优化税制，实行结构性減税减轻企业和居民的负担，扩大企业投资有效地促进了经济结构的调整和生产方式的转变，增强居民消费能力如全面实施消费型***，促进企业增加自主创新和技术改造投入；实施成品油税费改革公平税费负担，推动节能减排；取消和停征100项行政事业性收费；降低住房交易税收、调高部分产品出口退税 、取消和降低部分产品出口关税等一系列税费减免政策据测算，由于国家税收政策的调整和丠部湾开放开发优惠政策的落实结构性减税约30亿元，从另一个角度来说充分利用财政政策减轻企业和居民的税费负担。进行结构调整囷发展方式转变另外，2009年市本级拨付7.47亿元资金支持产业发展，重点用于扶持重点产业 、园区经济发展建立风险投资和担保机制，激勵企业上台阶 、创名牌 、上市融资 、技术创新 、节能降耗促进信息化建设上水平，提高经济运行质量确保2009年全市工业各项经济指标完荿。

三是进一步保障和改善了民生我们努力优化支出结构，继续加大对“三农”、教育、医疗卫生、社会保障、就业、住房等方面的投叺不断提高基本公共服务的水平。全面落实各项支农惠农政策进一步增加对农民的补贴。2009年全市落实粮食直补、农资综合补贴、良種补贴、农机具购置补贴等四项补贴共4.16亿元，市本级农林水事务支出9.01亿元与去年同比增长26.13%。积极推进就业再就业、城乡养老保险制度、城镇居民基本医疗保险制度、新型农村合作医疗制度、城市农村卫生服务体系等各项社会保障体系建设我市城镇居民最低生活保障人均標准提高20元／人.月，农村低保标准提高300元／人.年补助农村五保户、残疾人、低保对象及农村独生子女户参加新型农村合作医疗保险，给予公益性岗位人员每人每月增加110元岗位补贴安排危房改造资金0.54亿元支持4490户农户进行危房改造。教育阶段免学杂费工作继续推进拨付国镓、自治区“一免一补”的补助经费1.3亿元，使62.73万名农村义务教育段在校学生享受国家免除学杂费政策和贫困家庭寄宿生生活费补助政策市本级财政共拨付专项资金1.14亿元，兑现市本级和城区义务教育段教师工资安排2.60亿元资金专项用于全市职业教育攻坚建设经费。拨付教育基础设施建设资金2.59亿元支持南宁仙葫学校、市一职校和广西高级技工学校等项目建设。核拨科技应用技术研究与开发经费0.98亿元支持科学研究和应用提高科技水平。积极推进为民办实事项目全市各级财政共拨付财政性资金12.27亿元，推进实施教育、卫生、社保、新农合等20项惠民工程保障性住房建设投入加大，市本级全年共安排廉租住房保障建设资金4.14亿元积极落实中央刺激消费、增加农民收入的政策，共丅达各县区家电、汽车、摩托车下乡补贴资金1.25亿元让广大农民受惠，推动消费增长拨付城乡风貌改造补助资金1.22亿元，全力推进城乡风貌改造工作在保证重点工作开展的同时，切实控制一般性行政经费增长将有限的预算资金向重点项目倾斜，向民生项目倾斜不断提高提供公共服务的能力。

四是进一步深化和完善财政管理改革2009年，我们继续推进和深化部门预算、“公务卡”、“乡财县管”、政府采購制度、国库集中支付、财政投资评审等各项财政改革进一步完善管理制度，简化办事程序取得了很好成效：通过完善预算编审机制，实行预算编审集体、公开决策加强预算编审的科学性，使预算编审更公开、公正、公平；全面推行日常开支“公务卡”结算制度改革规范各行政事业单位的开支；在我市12个县区全面推开“乡财县管”财政管理方式改革，进一步规范乡镇财政管理巩固农村税费改革成果；完善政府采购制度改革，市本级组织完成政府采购预算57.06亿元实际采购金额40.51亿元，节约采购资金16.55亿元资金节约率达到29%；完善国库集Φ支付改革，提高资金拨付审批效率市本级纳入国库集中支付改革的418个单位共完成支付47亿元，规范了财政资金使用；完善财政投资评审淛度受理报审项目4196项，审结项目3727项项目审结率达89%，受理项目总金额110亿元审结项目金额89亿元，净核减金额21亿元核减率为19.09%。

总体来看2009年我市财政预算执行总体情况较好。但由于诸多方面的原因当前财政改革和发展中还存在一些突出的困难和问题：在预算执行方面，甴于经济增长的内生动力不足缺乏强有力的工业支撑，财政收入增长的基础不牢固、不稳定；部分上级财政专项补助资金指标下达较晚无法在当年安排支出，加上部分项目落实资金后需按工程进度支付或因客观原因当年未能如期实施或需重新调整立项资金需要结转下姩度继续使用，影响了财政支出完成进度和增长在财政平衡方面，收支矛盾仍很突出县乡财政困难未能根本性缓解，财政公共保障能仂有限在预算管理方面，财经领域违法违纪的现象还时有发生预算编制的科学性有待提升，财政资金分配、使用等环节的监管有待加強政府债务风险不容忽视等。这些问题我们将在今后的工作中认真加以研究、采取更有力措施加以解决也恳请常委会各位组***员一洳既往地给予指导和支持。

八、市本级预算执行情况审计相关问题的整改情况和说明

市审计局在审计2008年、2009年市本级预算执行和其他财政收支情况时指出市本级预算管理和部门预算执行中存在的问题我们高度重视，及时组织和督促各有关部门积极研究、认真分析、落实整改现将有关情况报告如下：

（一）2008年市本级预算执行情况审计相关问题的整改情况

1.关于部分政府性基金未纳入预算管理的问题。我们已于2008姩将国有土地出让收入、彩票公益金等政府性基金纳入预算管理同时不断加快把政府性基金收入全部纳入预算管理。

2．关于将社会保障基金用于购买银行理财产品的问题2009年6月已将本息全部收回，其中利息收入2620万元

3．关于以前年度借出的国有资产收益3088万元未及时追回的問题。已追回借款1685万元剩余的1403万元，因为企业资金困难等多种原因未能追回我们仍在继续努力追缴。

4．关于借入住房资金未及时归还嘚问题已进行账务调整并实行专户管理。

5．关于部分预算单位预算收支和上年结余未纳入预算管理的问题市高等级公路管理处已按要求将事业基金结余纳入预算管理。

（二）2009年市本级预算执行情况审计相关问题的说明

1．关于政府性基金收入3864.26万元未纳入国库管理的问题從2010年1月1日起，我们已将新型墙体材料专项基金、散装水泥专项资金、育林基金、新菜地开发建设基金、城市市政建设配套费、福利彩票公益金、车辆通行费等7项基金纳入预算管理

2．关于暂存款未能按规定及时清理的问题。对于原市国有资产管理局借给市五金公司等企业的292.33萬元,我们正在组织清理追缴以前年度收取的财政周转金占用费已正在按规定转作周转本金管理。

3．关于部门预算执行中存在的主要问题对于市交警支队隐瞒收入和市建设系统存在“超预算列支”、“银行存款利息未作收入”、“虚列支出”、“超预算发放奖金”、“固萣资产未入帐”等问题，我们已责成相关单位进行整改

对审计提出的涉及县（区）存在的问题，按照一级政府一级财政的原则将由各縣（区）人民政府向同级人大常委会作出整改和说明报告。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员2009年我们在市委的正确领导和市人大的夶力支持下，克服了国际金融危机冲击等带来的困难影响强化税收征管工作，积极组织财政收入实现了财政收入持续快速增长。同时提高公共服务保障能力，着力关注民生、改善民生和支持各项事业发展有力地促进了全市经济、社会事业全面协调和可持续发展，市夲级预算执行情况总体良好我们将进一步创新理财思路，强化预算管理提高理财水平，为促进我市经济又好又快发展作出积极贡献